所得税季报资产总额填错了额度该怎么办

建议还是在网络上注销申请,重新再申请,假如不行的话,给税管员通电话,让税管员给注销,重新再申请,假如还不行,那就需要到税务局服务厅对话框更正申报了,但是,一般情况下,季度报表不正确无需处理,终归是预缴税款所得税的.

1、公司所得税季报的今天数有指:本季度3个月额度;累计数是利润表的合计额度.如果你现在是10月份需报第3季度所得税的所得税申报表,今天数便是7-9月金额,累计数其实就是1-9月金额.

2、针对企业所得税的交纳:税务局是按照累计数申请企业所得税的.例如第2一季度今天数资产总额是80万余元,三季度是亏本100万余元,累计数资产总额是负值(即亏本20万余元),这么第3季度所得税或是零申报.

公司所得税季报填什么

依据《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》填表说明要求:

1、第2行"主营业务收入":填写企业会计制度核算的主营业务收入,机关事业单位、社团组织、民办非企业按照其企业会计制度核算的收益填写.

2、第3行"主营业务成本":填写企业会计制度核算的主营业务成本,机关事业单位、社团组织、民办非企业按照其企业会计制度核算的成本费(花费)填写.

3、第4行"资产总额":填写企业会计制度核算的资产总额,主要包括从业房地产开发企业还可以在行内填好按今天获得预购收入计算出预估盈利等.机关事业单位、社团组织、民办非企业对比填写.

依据《我国税务质监总局有关填写所得税月(季)度预交所得税申报表有关问题的通知》(国税发【2008】635号)要求:《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表A类》第4行"资产总额"调整为"具体销售毛利".填报说明第4行"具体销售毛利':填写按企业会计制度核算的资产总额扣减之前年度弥补亏损及其免税收入、不征税收入后的余额.机关事业单位、社团组织、民办非企业对比填写.房地产开发企业今天获得预购收益按照规定测算出预估销售毛利记入行内.

如何申报公司所得税季报和年度报告

1、互联网申请

进到当地税务质监总局网址就能申请,申报信息是依据你做本年利润里的资产总额申请,资产总额为亏本时,系统软件批量计算应交所得税0,资产总额为正数时,系统软件批量计算税款=资产总额*0.25 你确定资产总额没有错 点递交扣费就可以.

2、税务局对话框申请

给予精确的公司所得税申报并加盖公章,去税务局对话框申请.报表去税务局官网中免费下载.

测算应纳税所得额时不可扣减的开支

⑴资本性支出.就是指经营者购买、修建固资,及其境外投资的开支.公司的资本性支出,不可直接从抵扣,要以获取折旧费的形式逐渐摊销费.

⑵无形资产摊销转让、开发支出.就是指经营者购买无形资产摊销及其自主开发无形资产摊销的各种支出费用.无形资产摊销转让、开发支出也不能立即扣减,需在其获益期限内分期付款摊销费.

⑶资产减值损失.固资、无形资产摊销计提资产减值准备,不可以在抵扣;别的资产计提的资产减值准备,在转化成实际性损害以前,不可以在抵扣.

⑷违法经营的处罚与被收走财产损失.经营者违背中国法律.法规和规章,被相关部门惩处的处罚和被收走财产损失,不可扣减.

⑸各类税款的违约金、罚款和处罚.经营者触犯我国税收法律,被税务单位惩处的税款滞纳金和罚金、司法机关惩处的罚款,及其以上之外的各类处罚,禁止在抵扣.

⑹洪涝灾害或是意外事件损害有补偿的一部分.经营者遭到洪涝灾害或是意外事件,车险公司给与补偿的一部分,禁止在抵扣.

⑺超出我国容许扣减的公益性、救助性捐助,及其非公益性、救助性捐助.经营者用以非公益性、救助性捐助,及其超出年度利润总额12%的的部分捐助,不可以扣减.

⑻各种各样赞助支出.

⑼与获得收益不相干的别的各类开支.

文中阐述了所得税季报资产总额填错了额度该怎么办,也阐述了所得税季报填什么.作为一名需缴纳企业所得税的公司的会计,一定要搞清楚,所得税季报资产总额填错了额度必须按照文中所显示进行修复.假如你不太明白,那样咨询一下在线教师吧.