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我国税务质监总局曝出8起虚开增值税票违反规定经典案例

2022-06-09 18:02

  为了更好地维护保养常规的经济发展税款纪律,在我国税务质监总局统一部署下,全国各地税务单位协同派出所等单位联合行动,在进行打压虚开发票偷逃税违法违纪个人行为专项整治中,查获几起虚开增值税票案子,净化处理了税款自然环境,对犯罪分子产生强有力威慑。

  一、四川依法查处“5・21”电子器件普票虚开发票案。2020年5月,成都市警税应用数据分析技术性,发觉同一犯罪团伙操纵下的85户空壳子公司因涉嫌虚开发票电子器件普票。警税两单位马上协同创立重案组开展依法查处,于2020年7月执行抓网行为,取得成功查获该起虚开发票电子器件普票案,做掉岗位虚开发票团伙犯罪2个,抓捕嫌疑人4名。核查,该犯罪团伙运用新冠疫情期内“非接触式”网上办税交费便捷对策,操纵空壳子公司919户,向全国各地31个省(区、市)21821户中下游公司或本人虚开增值税发票11万余份,虚开发票额度31亿多元,在其中虚开发票电子器件普票2807份,虚开发票额度1.05亿人民币。

  二、深圳市依法查处“保驾护航1号”电子器件普票虚开发票案。2021年初,深圳市税务单位借助聪慧监管系统软件发觉一起因涉嫌虚开发票电子器件普票线索,警税协同创立重案组进行依法查处,应用信息化管理战术迅速锁住外地虚开发票黑窝点。2021年2月,深圳市警税与此同时在东莞和广东陆丰、普宁等地进行“保驾护航1号”抓网行为,取得成功做掉电子器件普票虚开发票犯罪团伙1个,抓捕嫌疑人5名,催毁违法犯罪黑窝点4个。初步查明,该团伙犯罪操纵了580多家申请注册在深圳市的空壳子公司,运用电子器件普票便捷特性,采用外地开税票的方式,对外开放虚开增值税普票15.8万余份,涉案人员额度10亿多元。在其中虚开发票电子器件普票37734份,虚开发票额度2.35亿人民币。

  三、北京市依法查处“8·27”增值发票虚开发票案。最近,北京市税务监管单位与公安机关联合,取得成功查获“8・27”虚开发票案。该犯罪团伙立即或间接性操纵30多家虚开发票公司,对于顾客多见个体户、本人且一部分工作人员不用税票这一特性,将销售额打进个人帐户产生票货分离出来,运用很多税票充裕信用额度,从业虚开增值税票犯罪行为。该犯罪团伙2013年至2019年间因涉嫌对外开放虚开增值税专票7万余份,涉案人员额度109亿人民币;因涉嫌对外开放虚开增值税普票2万余份,涉案人员额度3.23亿人民币。

  四、湖南省依法查处“1·23”增值发票虚开发票案。2021年1月,湖南娄底税务单位在日常巡视全过程中,发觉3家汽车贸易企业具有重要虚开增值税发票行为,快速会与公安机关创立协同重案组开展依法查处。核查,以吴某为代表的团伙犯罪自2020年底至今,在新化创立22家皮包公司虚开增值税票,涉及到税票500余份,虚开发票额度6亿余元。2021年1月底,协同项目取得成功抓网,端掉犯案黑窝点3个,抓捕犯罪嫌疑人5名。

  五、重庆市依法查处“4·01”增值发票虚开发票案。2020年4月初,重庆市税务、公安机关应用互联网大数据进行虚开发票风险性扫描仪判断时,发觉一虚开增值税票犯罪团伙案件线索,随后会与税务质监总局驻重庆市特派办协同进行依法查处工作中。2020年5月,重庆市公安局、重庆税务局和税务质监总局驻重庆市特派办协同,对“4·01”项目涉及到的7个虚开发票犯罪团伙跨地区虚开增值税票案执行统一抓网行为,做掉黑窝点12个,抓捕嫌疑人63名,破获作案工具多个。核查,该犯罪团伙采用申请注册多个户空壳子公司的方法,对外开放虚开增值税发票和普票额度71.8亿人民币。

  六、浙江省依法查处运用新冠疫情期内税收优惠虚开增值税票案。2020年5月,上海市税务局根据互联网大数据全方位扫描仪申请疫情防控税收优惠公司及有关税收数据信息,发觉某商贸有限公司存有重要虚开发票疑问,经进一步剖析检测,最后锁住关联公司62户,在其中王某操纵的21户公司首要承担注册公司后虚开增值税票;林某操纵的41户公司首要承担不法售卖企业营业执照和开税票资质等违纪行为。杭州市警税进行集中化抓网行为,抓捕嫌疑人18名,涉案人员额度2.5亿人民币。

  七、上海市依法查处运用新冠疫情期内税收优惠虚开增值税票案。2020年3月,上海税务单位协同公安机关进行数据分析筛选,发觉一个虚开增值税票犯罪团伙运用新冠疫情期内小规模减按1%增值税率收取所得税的政策优惠及网上办税便捷标准,大张旗鼓进行虚开发票犯罪行为。随后,上海公安机关与税务单位构成协同重案组,对8个虚开发票团伙犯罪及122户受票公司进行集中化抓网,抓捕嫌疑人121名。

  八、江苏省依法查处运用软件项目税收优惠虚开增值税票,骗领财政补贴案。2020年12月,江苏省警税协作相互配合,取得成功侦破某手机软件科技公司虚开发票案,抓捕嫌疑人2人。核查,2019年7月至今,该企业控制人运用国家对软件项目所得税具体税赋超3%一部分即征即退的政策优惠,过高软件项目价钱向本地37家实体企业出具所得税专票3518万余元,与此同时与收票企业串通,一同制做虚报资料骗领本地国家工信部门激励公司产品升级的政府补贴。截止到事发,已经有21家收票企业向政府部门申请政策补贴100多万元。

  我国税务质监总局稽查局相关责任人表明,税务单位将全方位贯彻执行中央办公厅、国务院办公厅下发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》,会与公安部门精确合理打压“假公司”虚开增值税票、“假出入口”骗领出口退税、“假申请”骗领税金特惠等个人行为,对危害集体利益的税款违法违纪本人或犯罪团伙,坚持不懈以零容忍的心态“冒头就打”。与此同时充分运用税款互联网大数据功效,完成对虚开发票偷逃税等违法违纪个人行为惩治从业后打压向事先事中精确预防变化,确保中国税收安全性。

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