最近，有关网上办税系统填好表格时，许多经营者都遇上了那样或那般的问题，现将发生工作频率较高的9个知识问答梳理如下所示：

1、当产生红字通知单业务流程时要如何处理?

依据有关业务流程规定，当经营者(销售产品方)产生红字通知单业务流程时，应在本期申请时做进项转出，网上办税系统全自动将通知书中列明的进项税转出额导进附注二中第20栏，经经营者确定后，系统将第13栏“今天进项税转出额”中税款导到《增值税纳税申报表(适用一般纳税人)》中主表第14行。

如此笔红字通知单相匹配的红字发票在本期已开展了验证，网上办税系统在获取数据信息自行开展过虑，不获取低于零的抵扣联。如经营者在填好《增值税抵扣明细表》时，仍发觉已验证的红字发票，应将红字发票中税款填好到附注二的第23栏，设为“别的应做进项税转出的情况”，储存后，系统将第13栏“今天进项税转出额”中税款导到《增值税纳税申报表(适 用一般纳税人)》中主表第14行。

2、一部分表格没法建立或开启的状况?

点一下【改版复位】就可以解决困难。复位以后依然无法解决困难的请沟通负责人税务局行政机关。

3、填好申报单时，发觉网页页面全自动撤出?

关键具有三种状况：一是网上办税系统更新问题，一般会出通告或提 示，客户在网上办税系统恢复过来时应用就可以;二是电脑浏览器或CA软件安装不正确，重装就可以;三是系统软件长期未实际操作。为保障体系的安全系数，一般高于10min不做一切网页页面实际操作，网页页面会撤出，再次登陆就可以。

4、没有进行或销项，如何处理?

仍需建立空表格(012进项税抵扣统计表、013所得税销售明细表、554代收代缴税款通用性交款书抵税明细、555应税服务扣减新项目明细等表)，随后按先附注蜀主表的次序建立1052003版所得税所得税申报表(一般纳税人适用)表并递交申请。

5、填好表格时，发觉征收率出差错或其它新项目出差错?

一般是经营者税收备案数据或更多信息备案不正确导致，经营者应立即联络负责人税务行政机关变动。

6、进项税抵扣统计表上的数据信息怎样导到所得税一般纳税人主表?

《增值税抵扣明细表》(012)上数据系统先全自动导进附注二的有关栏次，待客户确定后，附注二的数据信息全自动导进所得税一般纳税人主表的第11栏、第14栏的“一般货品及劳务公司和应税服务”中的“本月数”。假如经营者既存有“一般货品及劳务公司和应税服务”，又存有“即征即退货品及劳务公司和应税服务”，客户要将进项税等在这两项税收业务流程中的“本月数”中调节。

7、农副产品收购税票或是销售清单应怎样入录?

可依据规定归纳后人工入录附注二第6栏。

8、在指导期限内，经营者增值税专票怎样导到申报单?

在指导期限内的公司，系统软件会自行将核查结论通知单中的核查核对根据 进项税全自动导进附注二第3栏;今天验证相符合的数据信息未核查核对的进项税全自动导进附注二第26栏。清单数据信息可以在《增值税抵扣明细表》 (012)中查看。

9、所得税一般纳税人递交申请时提醒“附注二第1栏税款应大于或等于”固资进项税额抵扣记录表“所得税专票当期次!”

依据项目要求，经营者本期申请的《固定资产进项税额抵扣情况表》 中所得税专票当期次应小于或等于《增值税纳税申报表(适用一般纳税人)》中附注二第1栏税款。具体工作上，当发生经营者本期有红字发票参加抵税时， 则有可能发生《固定资产进项税额抵扣情况表》中所得税专票当期次超过《增值税 纳税申报表(适用一般纳税人)》中附注二第1栏的状况。因为网上办税系统对红色字体发票抵扣联开展了过虑一般不可能发生这类问题，如仍发生这个问题时，请立即联络负责人税务行政机关，确定后，对该状况开展特别解决。

以上便是网上办税系统填好表格时常用的9个问题，诸位经营者尽量记内心了，假如也有疑惑，那么就关心快学财务吧，下边留言板留言与我互动交流!