公司税票进账冲红怎么做会计解决?

应凭《开具红字增值税专用发票通知单》出具红色字体所得税专票,抵减本期销售总额和销项税;留意:假如当月未市场销售或销售开税票额度低于上月不正确税票的,提议先不出具红字发票;所得税缴税申请表格里是不可以发生负值销售总额及税款的.

异议红冲税票后,将相匹配红冲月份的销售额以红色字体的方式冲回,并调节相对应税费,当月市场销售超过红冲时,红冲的销项税额金可以用于抵扣增值税当月销项正数,附加税税率不用做调节.

应依据出具红色字体增值税票,库房出具红色字体出入库单(如11月份确认收入时,已经计算成本了,12月份就应出具库房红色字体出入库单,抵减库存产品;);财务会计依据库房单,填写凭据,

账务处理如下所示:

借:应收帐款(红色字体)

贷:主营业务收入(红字)

贷:应交税金-销项税-销项税额(红色字体)

借:主营业务成本(红字)

贷:库存产品(红色字体)

公司税票进账冲红怎么做会计解决?应按照规定出具鲜红色增值发票,编写相对应账务处理,数据用红色字体填写表明冲回.文中告一段落.