员工外出先自垫旅差费回来时费用报销如何做帐

答：员工外出先自垫旅差费回来时费用报销，会计暂不给钱，到月底或隔月付款。

借：运行成本——旅差费

贷：其他应收款——××员工

费用报销付费时

借：其他应收款——××员工

贷：货币资金

本人为企业垫付资金，如何记账?

本人垫付资金记账方式：

1、企业接到本人垫款的资产。借：现钱 贷：其他应收款-某某某垫付资金款

2、企业偿还垫付资金款。借：其他应收款-某某某垫付资金款 贷;现钱或存款

员工外出先自垫旅差费回来时费用报销如何做帐?诸位初学者们完全可以依照上面的回答具体内容来解决的，这篇具体内容解释比较简单好了解，期待诸位新手会计们都可以好好地掌握了!