接到经销商发票的账务处理如何做?

答:假如要先接到材料后收到发票的状况,可以直接做暂估入账.

接到材料时:

借:原料

贷:应付款--暂估入账

在收到税票之后,先弄相反的凭据冲回,也可以做红色字体凭据冲回:

借:应付款--暂估入账

贷:原料

然后根据税票记提进项税额,按正常的程序记账:

借:原料

应交税金--销项税(进项税)

贷:应付款

付款时:

借:应付款

贷:存款

一般纳税人获得普票能够抵税吗?

答:一般纳税人购入产品只要获得增值税专用发票,才能够抵扣进项税;

假如获得普票,进项税额无法抵税.

接到普票,税费一部分不可以抵税,全额的入成本费.

普票指的是在销货产品、出示或接收服务项目及其从业别的经营活动中,所出具和收取的收付款凭证.

之上就是对于接到经销商发票的账务处理该怎么做的相关内容详细介绍,我希望文中能帮助到大家处理疑惑,大量具体内容请进入官网进行了解.