员工垫款费用报销怎么做账

员工垫款企业的钱该如何开展会计账务处理,针对不同状况各自有以下几类会计账务处理:

1、员工外出先自抄垫旅差费回来的时候费用报销,务给员工现钱.

借:期间费用--旅差费

贷:货币资金

2、员工外出先自垫旅差费回来的时候费用报销,会计暂时不出钱,到月底或隔月付款.

借:期间费用--旅差费

贷:其他应收款--××员工

费用报销付费时

借:其他应收款--××员工

贷:货币资金

3、跑业务的员工事先申领备付金,外出应用备付金不足自身垫付资金,来财务报销

(备付金预算定额1000元,外出使用了1500元,自身垫款500元)

领备付金时

借:其他应付款--××员工 1000

贷:货币资金 1000

回家费用报销时

借:期间费用--旅差费 1500

借:其他应付款--××员工 1000

贷:货币资金 2500元.

员工用自己的钱先垫款购买办公用品再费用报销如何记账?

以前员工用来发票用在了前一张凭据,则后边的凭据必须员工写一个收据做做账的重要依据附着后一张凭据后边.

垫款时

借:期间费用-办公费用

贷:其他应收款 费用报销时

借:其他应收款

贷:存款或货币资金

1、选购完用具后需开正规发票,随后凭着采购计划表和收据费用报销,做账得话会计那里会出现,自己也可以建立一个购置用具明细的OFFICE手机软件文本文档,便捷查询.

2、正常的得话,每一个企业有着自己的购置及报销管理,依照规章制度走就行了.

3、假如金额大的话,能够预借钱款,或是申请公司支付.

以上就是员工垫款费用报销怎么做账的相关内容,每一个状况的记账方法不一样,大伙儿应该根据具体内容去做账,最好的方法就是把这个知识点记在心上消化吸收掉,这样自己碰到这种难题就会了,财务人务必熟识,谢谢大家的阅读文章,咨询报价的线上答疑教师!