购进货物发票未认证次月被冲红了如何做帐

可以看作你上月没做转走,发票重开也是需要手续,想要你相互配合在设备中递交已验发票信息内容.

本月发票重开,能做进项税转出,重新再检票.由于你仅仅再次开税票,假如税票额度不会改变,只调节进项税额就可以.

借:应交税金-销项税(进项税额)

贷:-------(进项税转出)

专票冲红的有关流程?

一、红色字体申请办理

1、开具红字专用发票审批单(盖章和财务专用章)

1.1按照要求填好.防伪开票系统软件 →发票管理办法→红字发票审批单→填好相关信息→ 导出来《申请单》,导出来的《申请单》拷入U盘,发放给税务局.

1.2开具红字专用发票原因:(例:由于我司开给购方的货物名称不正确,购方没法验证

2、抵扣联影印件(正本检查,影印件盖章)

3、抵扣联影印件(正本检查,影印件盖章)

4、开票的次月内去办理需销方书面材料(盖章)

开票的次月之后申请办理需购料方书面材料(盖购方公司章)

5、一般纳税人资格证影印件(盖章)

留意:开具红字通知书在开税票日起90日内申请办理,一份收据相匹配填好一份红色字体审批单,附一套完整的材料,审批单上注明购料方还没验证【因为一旦税票认证抵扣了,就应该是购方位当地方税务局行政机关明确提出红票申请办理】.

影印件并加盖"此影印件我来司给予,与原件相符"章.

二、取到红色字体审批单通知单后,假如税控系统→负值(假如税务局并没有给予电子版的,就选"立即出具"→键入通告书单号→键入发票号及发票抬头,看显现出来的信息是不是便是你所能需做红色字体的.明确得话,就放进新发票,直接打印就行了.

三、负数发票的记账联用以企业做账的,其他二联与原先出具的二联税票,连着《红字申请通知书》都需要保留好,下一次买发票时,税务局验旧时后一同检查的项目.

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