经典案例个人劳务发票冲红如何操作？

答：冲红便是开负数发票。其主要步骤有以下几点：

1.进到开票系统，点一下“发票管理办法---发票填开---增值税普通发票开具”，点一下“明确”

2.进到发票填开页面，上边点一下“红色字体”按键

3.键入必须红冲的发票号和号，这里必须键入2遍，点一下“下一步“

4.确定票上信息内容对不对，确定以后正常的打印出在相对应税票上边就可以。

举例说明，假如是11月份要确认收入的，按不正确发票正常的进账，正常的记提税金；

12月份应凭《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字增值税发票，抵减本期销售额和销项税；留意：假如本月未市场销售或销售开税票额度低于上个月不正确发票，提议不先开具红字税票；增值税纳税申请表格中是不可发生负值销售总额及税款的。

应依据开具红字增值税票，库房开具红字出入库单（如11月份确认收入时，早已计算成本了，12月份就应当出具库房红色字体出入库单，抵减库存产品；）；财务会计依据库房单，填制凭证，账务处理如下所示：

借：应收帐款（红色字体）

贷：营业成本（红色字体）

贷：应交税金-销项税-销项税（红色字体）

借：主营业务收入（红色字体）

贷：库存产品（红色字体）

值得一提的是，增值税一般纳税人开具增值税专用发票后，产生销货退回、开税票不正确、应税中断等情况但是不合乎发票作废标准，或因卖货一部分退还及产生销售折让能够出具红字专用发票。

个人劳务发票冲红该如何做呢，看完给您搜集的方式相信大家要了解了。与此同时，针对文中给您带来的经典案例，我也希望大家能够了解。