发票冲红数据和蓝字发票不一样差值如何处理?

先把红字发票做一张凭据冲账原先提供的竹篮税票,随后在日后提供的蓝字发票做凭据进账就行了.可是,红字发票一定要和原蓝字发票相匹配.

第一,税票页数应当包含蓝色字体红色字体发票.

第二,额度填写就像霸灯常说"蓝字发票额度减掉红字发票数额的差值",但如果结果显示负值一般不能够填写,其总金额一定要不以负值,若是有负值你也就估一个未开票市场销售,下月申报时冲回.

开红字发票是为了不能重复收益,所以再次开税票.

上月产生市场销售时作会计分录:

借:存款或货币资金或应收帐款-另一方企业

贷:营业成本-类型

贷:应交税金-销项税-销项税

月终结转销售成本时作会计分录:

借:主营业务收入-类型

贷:库存产品-X产品

下月开红水税票时冲回作会计分录:

借:营业成本-类型

借:应交税金-销项税-转走多交企业增值税

贷:存款或货币资金或应收帐款-另一方企业

与此同时冲回已结转销售成本时作会计分录:

借:库存产品-X产品

贷:主营业务收入-类型

发票冲红数据和蓝字发票不一样差值如何处理?前文我简易说了一下处理办法,希望能帮助到大家,热烈欢迎阅读文章!