发票作废进项税转出该怎么处理呢？

答：我了解到了，开税票方依据红字发票抵减收入和销项税，受票方依据红字发票的价税合计数抵减产品成本。

开税票方已开票但还没有交货购方，或已经交货受票方但是对方并没有认证抵扣，产生销货退回、应税中断，或因为卖货一部分退还及产生销售折让等情况，并且不合乎废止要求的，按照规定出具红票。

但如果是另一方发票作废进项税转出，则这样处理：

1.最先接到货品和税票并验证：

借：原料或库存产品

应交税费-销项税-进项税

贷：现钱/存款/应付款

2.另一方废止后，假如进货退回去：

借：原料或库存产品（红色字体）

贷：现钱/存款/应付款（红色字体）

应交税费-销项税-进项税转出

3.另一方废止后，假如拿货不退回来：

借：其他应付款

贷：应交税费-销项税-进项税转出

待另一方出具恰当发票后并验证：

借：应交税费-销项税-进项税

贷：其他应付款

看完的所述剖析，针对发票作废进项税转出的账务处理，您现在了解要怎么写了没有？倘若本文您也有不懂的地方，能够问一下我们的老师哦。