在收付款现钱时应唱收唱付，这样不仅能够加深记忆，与本人核查额度，还能够获得他人的听觉旁证。对需要费用报销发票，仰头与本公司不符合、大小写金额不符合、修改税票、税票上无收款单位章或收款方章、税票与银行汇票进账方不符合者，都不接纳税票，待补办理手续之后再报核。费用报销企业先要签名、后付费;收款凭证据先缴费、后盖公章;付款单据要盖付讫章。付款单据如委托他人代取现钱者，应签代取人的名字，而不得签被代取人的名字;代取并不是本部门员工，要标明和被领着人关联以及通讯地址。其他业务收入及日常事务收益，应以经办人员企业缴费企业为基础，收付款后开给财务收据。

次之，需要注意强化对银行汇票、税票和收条的存放。申领银行汇票要开设备查簿登记薄，经企业负责人会计领导干部签审后，然后由领用工盖章。申领现金支票需在存根上签名，防止一式两份联额度不符合。支票存根联上应逐一注明额度、主要用途、领用工，并且在备查簿上注明空白支票和银行汇票额度。支票作废后应按序订装在凭据中。空缺税票和收条不要随便借出，已出具额度仍待弄出收付款发票和收条，需要由借用人出示借条并且做好备案，为了区分义务，待款取回之后再还清借条。税票和收条废止后应退回去，先废止后再开，假如是卖货税票退还红冲，一定要先由库房单位查验进库之后再进行退钱。对方遗失税票和收条，应该根据另一方财务部给出这款并未报销证实才可以补领票据，并且在证明书上注明原开税票或票据的时间也、额度、号等相关信息，与此同时标明“原开分句废止”字眼。

备案存款日记和现钱日做账，要最先核查凭据、支票存根、配件是否一致，然后按照投入银行汇票号排列顺序，便于核对。引言栏应标明经办人员、收款单位及银行汇票号。银行汇票里的印章，应既用即盖，然后由财务会计、财务出纳二人分离存放，银行汇票用印章的私人印章，只有用以盖印银行汇票，且不做为任何其他主要用途。