旅差费计算具体内容一般来说包含差旅费、住宿费用、伙食补助或是用伙食费、市内交通费项目等。

比较常见的账务处理是：在差旅费工作人员报销费用时，贷记“期间费用-旅差费”或“营业费用-旅差费”等课程，借记“存款”或“货币资金”。

针对旅差费的报销申请应当注意下列事宜：

1、根据客户的具体情况，制订差旅费报销管理条例，可以参考一下财行[2013]531号里的《中央和国家机关差旅费管理办法》制定出。

2、审批差旅费外出的分配，是不是根据通知要求填好出差申请，经负责人领导批准后才可外出，同时可预借差旅费。

3、外出乘坐交通工具、住宿标准、就餐等费用，不可高过公司规定规范，住宿费用应推行凭税票额度报销方式，并按实际外出酒店住宿工作日计算费用报销。假如通过上级部门容许带车出差的，属实报支过桥费、油钱等，不会再享有差旅费交通费报销标准。

4、旅差费一般需要提交税票才可以费用报销，而且发票明细和外出具体内容相一致，如：时长、地址等。

5、差旅费报销时效性仅限出差人员去公司后所规定的多个工作中日内（正常情况下不得超过每月会计付款时长）开展机构费用报销，贷款逾期视为自动放弃或是给予处罚。