1、日常花费主要包含旅差费、话费、差旅费、招待费、低值易耗购置费、招待费、培训费用等。在一个费用预算时间段内，相关费用的总计开支正常情况下不可超过预算。

2、费用报销制度的一般规定：

遵照“求真务实，准确”原则，有明确产生缘故、费用项目、发生时间、地址、额度及报销人、审核人；

报销费用项目、报销标准和费用报销审批流程合乎公司管理制度的相关规定；

报销人取得的费用报销单，且费用报销单上边经办人员、验收证明（核查）人、审核人签字齐备，费用报销单应附会计原始凭证应该是税务行政机关承认的合理合法、详细、合理凭据；

费用报销单的录入及记账凭证的粘贴需合乎财务工作基本上规范化的规定：

费用报销单填好应依据花费特性填好相匹配票据；

严格按照票据规定新项目认真写，标明配件页数，概述花费具体内容或理由，务求干净整洁美观大方，不得擅自修改；

付款申请单封面图与封面后托纸务必大小一致，各单据不可突显于封面图和托纸以外（单据太大时要按封面图尺寸伸缩好）；

各单据应匀称粘在付款申请单封面图后托白纸，整份付款申请单各部件薄厚应尽可能保持一致；

若报销票据总面积尺寸相同或者类似（如火车票等），需要层级编码序列贴到；

费用报销单额度、种类同样的（如火车票等），应尽可能贴到在一块，并按照额度多少排序；

报销票据在粘帖时，保证审批人能够很好地清晰地审查到报销金额；

费用报销单一律用黑色钢笔或中性笔填好；

付款申请单各项目应录入详细，大小写金额一致，并且经过部门负责人合理准许；

有实物产品费用报销单需列举实体统计表然后由验收人工程验收之后在税票反面签字确定，低值易耗等需进库的实体票据还应当附出入库单；

的士单据需标明业务流程发生时间、起止地址、人物事件等相关资料，每一张出租车票反面需要主管领导签字；

接待费的费用报销单需标注其接待人员和总数并附就餐花费水票做为伙食费发票配件。

3、费用报销制度的一般步骤：报销人梳理费用报销单并提交相匹配报销单据→须申请办理申请或进出库手续应附准许后审批单或出入库单→业务经理审批签名→财务部核查→经理审核→到出纳处医保报销。

4、差旅费报销

员工因公出差的必须经过部门领导审批，在规定时间、地址、搭乘所规定的代步工具、进行要求任务；状况转变需更改地址或延长性时间的，需事前汇报主管领导允许。

员工外出经部门领导允许能够预借差旅费，借款额度及办理手续依照《资金管理制度》。

员工外出需在去公司后五个工作中日内申请办理费用报销事项，依据差旅费标准填好“差旅费报销单”，实行费用报销流程。如与原要求地点、日数、总数、代步工具不一致的旅差费不予以费用报销。