一、收现

依据财务会计岗出具的收条（销售会计出具的税票）收付款：

1.查验收条出具的额度正确与否，英文大小写是否一致，有没有经办人签字；

2.在收条（税票）上签名盖上财务结算章；

3.将收条第1联（或抵扣联）给缴费人；

4.凭记账联备案现钱流水账单；

5.备案单据传送登记本；

6.将记账联中国联通登记本传相对应职位查收当政。（相对应职位：薪水及固资岗、期间费用岗、市场销售计算岗、成本计算岗）

注：（1）正常情况下仅有接到现钱才可以开具收据，在接到存款或下账时要开具收据的，核查收条上已标有"转帐"字眼，后盖上"转帐"印章和财务结算章，并备案单据传送登记本后发送给相对应会计工作岗位。

（2）随发放工资时期收代缴的账款，由薪水及固资岗开具收据，可以没有缴费人签名。

二、现付：

1.费用报销流程：

（1）审批各财务会计岗传出现金付款凭证额度与会计原始凭证是否一致；

（2）查验并催促领款人签；

（3）据记帐凭证额度支付；

（4）在会计原始凭证上加盖“现钱付讫”印章；

（5）备案现钱流水账单；

（6）将记帐凭证立即传负责人岗核查。

2.人工费用、福利费派发步骤：

（1）凭人事部出具的支出证明单支付（包含生产车间工资差额、需以现金方式发放兑付、奖励金等账款）；

（2）在支出证明单上加盖“现钱付讫”印章；

（3）备案现钱流水账单；

（4）备案单据传送登记本；

（5）将支出证明单连着单据传送登记本传薪水福利岗查收制证。

3. 现钱存储及存放工作内容：

（1）每天上午按用款计划出具现金支票（或凭建行存折）获取现钱；

（2）安全性保管好现钱、精确现金支付；

（3）立即汇总现钱；

（4）在下午3：30前把货币资金账户余额送存金融机构。

4. 管理方法现钱日做账，保证日清月结，并立即与微型机账核查账户余额。

注：（1）在下午下班了，现钱库存量需在限额内。

（2）从银行获取现钱及其将现钱送存金融机构过程中须通告保卫人员仆从，注意保密，保证财产安全。