（1）现金支票清算程序流程。

开户单位用现金支票获取现钱时，由本公司出纳人员审签现金支票加盖银行预留印鉴后，到开户行获取现钱；开户单位用现金支票往外单位或者个人现金支付时，由支付企业出纳人员审签现金支票加盖银行预留印鉴和标明收款方后交收款人，收款方持现金支票到支付企业开户行获取现钱，并依据银行规定交检相关有效证件。

（2 ）现金支票清算程序流程。

付款方按应收取的账款审签现金支票后交收款方，凭支票存根借记“存款”帐户，贷记相匹配帐户。收款方核查确认无误，填写一式二联进账单连着银行汇票一并提交本公司开户行，经金融机构核查确认无误，在进账单对账单上加盖金融机构图章，退还收款方，做为收款方进账的凭证，收款方由此贷记“存款”帐户，借记相匹配帐户。另一联和银行汇票金融机构存留，做为划拨账款和做账凭证。