旅游社开发票如何进账?

答：1.对旅游社开发票需要做：

借：期间费用-员工福利费

贷：存款/货币资金;

2.所得税清算时，所发生的福利费超出职工薪酬14%一部分，理应纳税调整。

3..旅游社出具的税票，一般是企业的管理员工出游而造成的花费，应当与企业经营不相干，假如当月平均旅游费与职工薪酬超出3500元，公司可能还需要代收代缴参与人的个税。

【相关知识】

旅游社给出发票如何做帐?

答：一般说来，旅游咨询公司应当没有开据会务费的一个项目，国际性社才会会务费、会务费项目等，但无论是中国旅店或是国际性旅店，其向企业或者公司所提供的旅游费用应记入：

期间费用：员工福利费外，提供的会务费发票是不可以做企业成本抵扣企业所得税的。

一般企业的会务费要在有经营范围的娱乐会所才能开据“会务费”发票。

按财务管理制度要求，正规会务费税票费用报销时，务必同时还要另附会务服务通知单：

内容包括会议地点、开会时间(会议记录)、各个单位与会人员标准及签到册;餐费标准;会务费大约预交款项目等。

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