发票抵扣联费用报销要贴吗

增值发票报销费用时黏贴抵扣联.

增值税发票由基础发票联或是基本上发票联额外别的发票联组成,主要发票联为三联:

第一联:记账联,是销售方抵扣联,是销售方的记帐凭证,就是销售方做为销售商品的会计原始凭证,在票上里的"税款"是指"销项税","额度"是指销售商品的"不含税金额价钱"税票三联是有着复写的功能,一次出具,三联内容一致第一联是记账联(销售方用于做账);

第二联是抵扣联,做为购方申报负责人税务行政机关验证和留存备查的凭据;

第三联是抵扣联,做为购方计算产品成本和增值税进项税额的记帐凭证.

若还有其他的发票联,其主要用途,由一般纳税人自主明确.

增值发票费用报销常见问题:

1、税票上无纳税识别号不能报销

这一串号可别小瞧,由于增值发票中没有纳税识别号的,是不能报销的.按照相关规定,购方为公司的,索要增值发票时,需向销货方给予纳税识别号或统一社会信用代码.

销货方向其出具增值税普通发票时,需在"购方纳税识别号"栏填好购方的纳税识别号或统一社会信用代码.不符合要求发票,不可做为税款凭据.

2、盖公章不合规发票不能报销

章盖得不合规发票,不能报销.因此取得税票时要确定存不存在盖公章不正确(务必盖上财务专用章,不可用财务专用章或是公司章替代)、盖公章模糊不清、未加盖财务专用章等状况.

碰到以上这类情况的,务必退还.

3、发票税率发票不能报销

取得税票后须查验发票税率是不是出具恰当,特别是增值税普通发票,例如住宿费用增值税普通发票征收率改成了免税政策的征收率.发票税率开错便是不过关税票,不能报销,也无法做为扣税凭证.

4、下载打印的明细失效,含糊的项目也失效

税票戴的明细,需要从防伪税控系统出具直接打印的,假如是下载打印的,也就不用拿来报销了.

按照相关规定,销货方出具增值发票时,发票明细应按实际销售状况属实出具,不能依据购方规定开具和实际买卖不一致的具体内容,出具虚假发票,不能报销.

5、"成品油批发"税票并没有这三个字不能报销

成品油批发增值税发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票左上方打印出"成品油批发".退换货开具红字税票左上方第二行打印出"销项负数".普票(卷式)不存在规定.

成品油批发税票"企业栏""总数"栏不可以写错.税票"企业"栏应选用"吨"或"升",蓝字发票的"总数"栏为必填项并且不为"0".

成品油批发税票并不是根据增值发票管理方法老系统中成品油批发开票控制模块出具的不能报销.按照相关规定,任何成品油批发税票均需根据增值发票管理方法老系统中成品油批发开票控制模块出具.

发票抵扣联费用报销要贴吗?根据前文材料,增值发票报销费用时黏贴抵扣联,抵扣联做为购方申报负责人税务行政机关验证和留存备查的凭据.我还整理了增值发票费用报销常见问题,如果大家还有其他的相关问题都能够来问.