红冲普票如何申报?

红字发票（负数发票）出具方式：方法一：1、先进到企业增值税开票系统，在工具栏寻找红字发票申请办理，点第一个申请办理销货方的，随后下一步，填好要红冲发票材料，打印出出《申请单》（一式二联）盖上财务章。

2、导出来电子信息技术，国税网站—网上办理—发票管理办法类—红字发票审批单，汇报。

方法二：1、进到企业增值税开票系统，在工具栏寻找红字发票申请办理，点第一个申请办理销货方的，随后下一步，填好要红冲发票材料，打印出出《申请单》（一式二联）盖上财务章。

2、拿《申请单》（一式二联）到服务大厅申请办理审核，取回来开税票通告知单。

另一方开具红字税票怎么做税务申请?

1、冲红发票不用验证

2、开票信息就会自动转到申报系统

3、红字发票做凭据时只需要把额度前边打-号，红色字体冲回就能。

申报时无需再做解决

依据国家税务总局再次修定有关《增值税一般纳税人纳税申报办法》要求经营者开票和获得抵税凭证状况不但在申报单中体现，并且数据信息要和抄税、抵税数据采集等金税信息内容完全一致，这也就意味着目前我司碰到的已认证的增值发票也被工厂废止时，需要通过红冲增值发票去解决，因而，严格执行：请销售员尽量取得增值发票时和报关资料里的信息内容进行确认之后再交会计进行审核。（当月未认证增值税发票作废无需红冲税一般发票红冲操作流程

一、凡产生卖货这让或退还，能取回来原发票，假如销售方未作会计账务处理，可将收回抵扣联黏附在存根后边先后标明“废止”，归属于销售折让的，应按照这让后钱款再次出具销售清单给供货方，不可开具红字税票；假如销售方已作会计账务处理，可出具同样视频的红字发票，以红字发票记账联抵扣当期的销售额。与此同时，将收回抵扣联黏附在红字发票的存根上。

二、产生卖货这让或退还，没法取回来原税票，必须开具红字普票的，销售方必须经过另一方负责人税务行政机关的高效证实。由订购方位本地负责人税务行政机关提供材料（税务登记证书团本，企业申报，购进货物的抵扣联、记帐凭证、进库凭据、运送凭据，购进货物合同书及协议书），获得本地负责人税务行政机关出具的“XX省XX县（市、区）我国税务局进货退出或索要这让证明书（普票专用型）”（本省），或者由购方递交进货退出或这让的相关书面报告并附相关资料交给负责人税务行政机关审批出具意见并盖章后（外省），才可以做为销售方开具红字普票的正规根据。不然，销售方不可抵扣当期的销售额。