申请办理另一方应开具红字专用发票，对方没有开税票会计账务处理如何做?

一般另一方开开具红字增值税发票情况表，纳税申报时要做进项税转出，不然就会核对出现异常，增值税纳税申报表申请便会失败。

只要对方不给你开红色字体专用发票，可以跟负责人税务行政机关沟通交流，写一个说明什么的文档进凭据，只要对方坚持不开税票，你也不必做进项转出。假如我们已经进行了进项税转出，不会有多税前抵扣的现象，想来税务行政机关会赞同的。

开具红字税票怎么做账?

最先，开具红字税票需要经过税务局许可后才能出具的，随后用红字发票做冲回售卖的会计分录;最终重开恰当发票，并据以记帐跑业务就可以。

1、红字发票账务处理：

借：应收帐款(负值)

贷：营业成本(负值)

应交税金---销项税---销项税额(负值)

2、出具恰当发票账务处理：

借：应收帐款

贷：营业成本

应交税金---销项税---销项税额

3、当月的税款为零，由于该销项税额以前月份已申报。

但：第一点需要注意，

红票不可以给彼此，连原先发票也全部都要发票联取回。

第三点需要注意：

红票便是冲红原先发票，因此进账也应当按照原会计分录冲红

因此，不用办进项转出，可以直接做原先的进行红字冲销就可以。

对于申请办理另一方应开具红字专用发票，对方没有开税票会计账务处理如何做这一问题，我已作出了有关的答案，只要对方坚持不开税票，你也不必做进项转出，若因此仍觉得困惑，可及时向对话框老会计建立联系!