季度报表现流表第二季怎么填写

(1)生产经营所产生的现金流

①"市场销售成品、产品、劳务接到的资金",依据"货币资金"、"存款"和"营业成本"学科的本年利润剖析填写.

②"接到别的与生产经营活动相关的资金"新项目,也可以根据"货币资金"和"存款"学科的本年利润剖析填写.

③"购买原材料、产品、进行劳务公司付款的资金"新项目,也可以根据"货币资金"、"存款"、"原料"、"库存产品"等课程的本期发生额剖析填写.

④"付款职工薪酬"新项目,依据"货币资金"、"存款"、"应对员工薪酬"工程项目的本期发生额填写

⑤"收取的税金"新项目,也可以根据"货币资金"、"存款"、"应对税金"工程项目的本期发生额填写.

⑥"付款别的与生产经营活动相关的资金"新项目,能够"货币资金"、"存款"等课程本年利润剖析填写.

(2)投资活动所产生的现金流

①"处臵固资和无形资产摊销取回的资金净收益"新项目,也可以根据"货币资金"、"存款"、"固定资产清理"等课程记录剖析填写.

②"取回短期理财、长期债券投入和长期股权投资接到的资金"新项目,也可以根据"货币资金"、"存款"、"短期理财"、"长期股权投资"、"长期债券项目投资"等课程记录剖析填写.

③"获得长期投资接到的资金"新项目,也可以根据"货币资金"、"存款"、"长期投资"等课程记录剖析填写.

④"购建固资和无形资产摊销付款的资金"新项目,依据"货币资金"、"存款"、"固资"、"在建项目"、"无形资产摊销"等课程记录剖析填写.

⑤"短期理财、长期债券投入和长期股权投资付款的资金"新项目,依据"货币资金"、"存款"、"短期理财"、"长期债券项目投资"、 "长期股权投资"等课程记录剖析填写.

(3)融资活动所产生的现金流

①"获得贷款接到的资金"新项目,也可以根据"货币资金"、"存款"、"短期贷款"、"长期贷款"等课程记录剖析填写.

②"吸取投资人项目投资接到的资金"新项目,也可以根据"货币资金"、"存款"、"资本公积"等课程记录剖析填写.

③"偿还欠款利息付款的资金"新项目,也可以根据"货币资金"、"存款"、"短期贷款"、"长期贷款"、"应付利息"等课程记录剖析填写.

④"分配利润付款的资金"新项目,也可以根据"货币资金"、"存款"、"应对盈利"等课程记录剖析填写.

3.此表中各项目间的逻辑关系为:

行7=行1 行2-行3-行4-行5-行6

行13=行8 行9 行10-行11-行12

行18=行14 行15-行16-行17

行19=行7 行13 行18

行21=行19 行20

三.把第二季度的资金、银行凭证(涉及到现钱存银行、从银行提现钱、转帐的除外)按项目类别,用T账开展汇总后,额度再加上第一季度金额,便是第二季度的现金流!

1.现流表是一个动态表,反映表格最初的累积产生数;

因此,月表格体现 的要当月数据信息和年累计数

2.季报应是指应季数据信息和年累计数换句话说,一季度现流量表的一季度数达现阶段三个月合计数;别的是一样的.

现流表

现流表是财务报告的三个基本汇报之一,所强调的是在一固定不动期内(一般是每月或每季度)内,一家组织的资金(包括存款)的调整变化情况.

现流表的诞生,最重要的是要体现出资产负债表中每个新项目对现金流产生的影响,并按照其主要用途划分成运营、项目投资及股权融资三个主题活动归类.现流表适合于剖析一家组织短时间是否有充足现钱去应对花销.国际财务报告准则第7号公布标准现流表编制.

以上文章内容对于季度报表现流表第二季怎么填写的有关问题具体解释,看了文章内容,你学好填好的方式了吗?作为一名符合要求的财务会计,必须了解公司的几个财务报告的填写办法,这也是财务工作中的核心.文中的解释就告一段落了.

固定资产清理 负债表 现流表 财务报告 股权投资基金