有关购料方申请办理红色字体增值发票步骤?

红字发票(负数发票)出具方式：

方法一：1、先进到企业增值税开票系统，在工具栏寻找红字发票申请办理，点第一个申请办理销货方的，随后下一步，填好要红冲发票材料，打印出出《申请单》(一式二联)盖上财务章。

2、导出来电子信息技术，国税网站—网上办理—发票管理办法类—红字发票审批单，汇报。

方法二：1、进到企业增值税开票系统，在工具栏寻找红字发票申请办理，点第一个申请办理销货方的，随后下一步，填好要红冲发票材料，打印出出《申请单》(一式二联)盖上财务章。

2、拿《申请单》(一式二联)到服务大厅申请办理审核，取回来开税票通告知单。

方式三：1、销售方让购料方给予购料方所在城市(区)税务局的“开具红字增值税发票通知书”通知书上标注所开红字发票的详细资料及开具红字发票理由。2、销售方凭购料方所提供的“开具红字增值税发票通知书”开具红字税票。

*开票方式：开启“防伪开票手机软件”——点一下“发票管理办法”——点一下“专用型发票填开”——点一下“开启发票里的负值”——键入所需开具红字发票编码和发票抬头——点一下“下一步”——跳出来所出具的发票信息内容——打印出此张“负数发票”就可以。

购料方红字发票如何作账务处理?

一、因经销商归属于销货方，销售商品给买东西方，因而购料方账务解决如下所示：

1、由于红字发票是冲相匹配上月所开蓝字发票的，因此接到红字发票时要将对上月已认证抵扣的进项税额开展进项税转出处理;账务处理如下所示：

借：原料/库存产品(红色字体)

应交税金/销项税/进项税转出(红色字体)

贷：应付款(红色字体)

2、而接到对恰当发票做一笔正确蓝字发票购置，随后验证增值税发票，抵税正确进项税就可以;账务处理如下所示：

借：原料/库存产品

应交税金/销项税/进项税

贷：应付款

二、而经销商归属于供应给购料方，账务解决如下所示：

借：应收帐款(红色字体)

贷：营业成本(红色字体)

应交税金/销项税/产品销项税(红色字体)

在不同学习过程进行不同类型的课程内容，以上就是关于小编给大家带来的有关购料方申请办理红色字体增值发票步骤，若也有不懂的问题，可以咨询对话框答疑老师。