财务人员与供应商对账应该注意什么

1.针对会提供账户余额无明细分类账目地查账材料，不予以查账。

经销商需要提供最后一次查账至今的所有账务材料;之前从没进行了查账的，需要提供自彼此逐渐经济往来之后的所有账务材料。针对另一方因财务决算财务审计出函规定核查账面净值的，一样应按上述标准申请办理。

2.针对经销商立即根据其销售部往来账户材料并非财务部账务给予查账材料的，不予以查账。彼此核查的账务关键应该是财务账目，经销商销售部账务很有可能与其说财务部账务不符合，查账数量存在的问题，能给往后的彼此结算产生不必要的损失，由于最终结算以彼此财务账目为标准。

3.针对很多年无经济往来的供应商前来查账，即便通过公司有权利人员审签，供应商查账材料也要盖上经销商公司章(或财务章)，或提供加盖公章证明信，不然不予以查账。

由于很多年无经济往来的服务商，大家不是很了解其近年的状况，很有可能原来公司已瓦解、改革，如今查账及以后催收都会系行为，并不等于原公司，很有可能查账人并不具有索偿支配权。

4.针对查账办理手续和账务资料完整的服务商，需及时查账并提交银行对账单。

5.有一些经销商归属于中小企业或个体户，账务材料并不全，很有可能缺少之前年度的账务基本资料，这样的事情怎样处理呢?

假如将来彼此再次协作，那样应就目前材料出示“有审计报告意见的银行对账单”，最少对账务完备的本年度不拖沓导致遗留问题。什么叫“有审计报告意见的银行对账单”呢?便是在银行对账单上加一个表明段，表明彼此查账因为供应商提供账务不全缘故，只就某年某月至今的账务信息进行查账，之前年度的账务并没有核查，临时以某账户余额为标准出示银行对账单，采购企业保存依据直接证据进一步调节账务的权力。

假如经销商账务不完整而彼此账户余额又不一致的，这时候经销商一般会允许临时以彼此比较小的账户余额为标准出示银行对账单，假如采购企业账户余额比较小，就无需调节应付款账面净值;假如经销商账户余额比较小，采购企业就需要降低应付款账面净值，凭银行对账单确定(资产重组)盈利，这时候需要由经销商在银行对账单上签名并盖公章。

6.针对发票遗失又无法确认是采购企业职责的，采购企业不可以在银行对账单上确定项负债，可以要求经销商核减该债务。

7.采购企业财务部如果使用手工账做账的，较难搜索的便是串户不正确。另一方进账，己方账目中没有进账，很有可能是下错户，但从手工账上查串户，很困难，而采用账务软件的，在账务软件上搜索串户就很容易，通常是查有没有该金额的本年利润。

8.为了方便查账，可以要求经销商下一次查账时带上此次的银行对账单或者其影印件。

专业知识拓展

查账后调节账务

1.查账后务必及时纠正账务。假如查账所形成的未达账项在银行对账单上长期挂账，之后想要再调帐还要再次核查，不然会不知道该如何开展会计账务处理；此外，不调节账务会影响到公司应付款的实际账户余额。

调节账务必须供应商提供影印件的，可以要求经销商相互配合；针对额度比较小的未达账项，能够简单化解决，凭银行对账单与企业自做表明做为记帐凭证配件开展会计账务处理。

2.必须经销商调帐的，采购企业还需要催促、帮助经销商立即调帐。而且如果经销商不到位调帐，也会影响到其应收款债权真正账户余额。

以上就是“财务人员与供应商对账应该注意什么”相关的知识，我希望你能对您有所帮助。如果你也有财务会计相关的问题，能够网上咨询的教师。