五月份开发票可是七月冲红了七月企业增值税怎么报

五月份发票是否已经进账了,那样七月份发票就能冲回家,没抵税当没抵扣进账.

增值税发票跨月如何冲红

一、普票跨月冲红流程:

携带能冲红的纸版普票,到隶属税务局填好普票红色字体报备单,随后回家防伪开票手机中立即出具负值的普票就可以!

二、专票跨月冲红流程:

1、税票没验证.

销方申请办理, 因开税票不正确并未交货或因开税票不正确对方拒收(这种情况,一般购方要有拒绝接收证实), 先往防伪开票中开具红字税票审批单,打印出二张盖紧公司章,携带打印出好一点的审批单和能冲红的纸版专用发票去隶属税务局, 领到红字发票通知书,随后回家防伪开票手机中出具负值的专票!

2、税票已认证,购方申请办理, 先往防伪开票中开具红字税票审批单,一样打印出二张盖紧公司章,携带打印出好一点的审批单和能冲红的纸版专用发票去隶属税务局, 领到红字发票通知书,将通知书交到销方,由销放在防伪开票手机中出具负值的专票就可以!

开具红字税票标准

增值税一般纳税人开具发票(下称专票)后,产生销货退回、销售折让及其开税票不正确等状况必须出具红字专用发票的,视不同的情况各自按下列方法解决:

1、是因为专用型发票抵扣联、抵扣联均没法认证,由购方填写《开具红字增值税专用发票申请单》(下称审批单),并且在审批单上填好主要原因及其相匹配蓝色字体专票的数据,负责人税务行政机关审批后出示《开具红字增值税专用发票通知单》.购方未作进项税转出解决.

2、是购方所买货品并不属于企业增值税缴税工程范围,所取得的专票没经认证,由购方填写审批单,并且在审批单上填好主要原因及其相匹配蓝色字体专票的数据,负责人税务行政机关审批后出示通知书,购方未作进项税转出解决.

跨月税票红字冲销流程有什么?

点一下"发票管理办法"--"红字发票管理方法"

在"红字发票管理方法"--"增值税发票红色字体信息内容开具"中能够挑选是购方或是销方,一般情况下假如购方已经完成了抵税则是由购方开红票,未抵税由销方开红票.我发票未抵税因此选择销方,上传开票信息搜索到税票,且有消息提醒是否可以冲红.

系统软件就会自动引进开票信息,需核查税票额度税款等和原税票是否一致.要是没有引进信息内容,有可能是第一步开票信息未同歩.也可以手工录入信息内容,一定保证信息内容额度一致.信息内容核对无误后点击上传,"审批通过"可进行下一步.假如不通过必须认真仔细税票是不是反复申请办理冲回,信息内容正确与否,他是不是已抵税等.

在"发票管理办法"--"红字发票管理方法"--"增值税发票红色字体信息下载"页面将第3步产生的红色字体信息内容压缩文件下载储存到电脑,提前准备开具红字税票.

在"发票管理办法"--"发票填开"--"增值税发票开具"中,上边导航条"负值"--"导进出具",将第4步导出来的信息文件选定导进,导进之后将票上不完美的信息内容(例如电话地址等)补全,打印发票.

假如是普通发票必须红冲则相对比较简单了,直接从"发票管理办法"--"发票填开"--"增值税普票开具"中,上边导航条"负值"--"手工制作出具",上传原开票信息,随后出具红票就可以.

五月份开发票可是七月冲红了七月企业增值税怎么报问题今天我们就不会再唠叨了,假如五月份发票早已进账的话要冲回家,没抵税当没抵扣进账,红冲发票企业增值税难题文中就给大家叙述到这里,更多精彩尽请关心网站发布.