答：缘故是提交的DAT文件并不是最新版，点一下确认后就可以递交进行申请。

还可以升级个税客户端软件版本，随后，把要提交的文档，再次开启，再储存为最新版的文档，再提交就沒有该提醒。

升级方法：

方式一：开启个人所得税文件夹名称，点一下客户端，跳出来是不是升级，挑选“是”；

方式二：点一下个税客户端手机软件文件夹名称里的“自动升级来”来升级；

方式三：若更新失败，提议删掉电脑老版本个人所得税，登陆到地税网上申报系统软件，直接下载最新版本个人所得税。

答：一般纳税人承租人获得租赁方出具的增值税专票，与公司生产运营相关而且不属于不可抵税新项目的，可以抵税。

以下工程的进项税不能从销项税额中抵税：

（一）用以简易计税记税新项目、增值税免税新项目、团体福利或是消费的购买货品、生产加工维修机电维修劳务公司、服务项目、无形资产摊销和房产。

…..

（六）购入的游客物流运输、贷款业务、餐饮经营、住户日常服务和休闲娱乐服务项目

员工假如单单是取代企业网上办税租赁房子事宜，税票的转头是公司名字，租房子用以公司生产运营而且不属于不可抵税项，是可以的。可是如果是员工个人租房，企业费用报销给与福利，无论开票信息是本人或是企业，归属于不可抵税项，不可以抵税。

答：一般纳税人获得收派服務的增值税专票，没有在不可抵税进行之列，即可以抵税。

根据：税务2016 36号文配件1

收派服务项目，就是指接纳发件人授权委托，在服务承诺的期限内进行信件和包装的揽收、快递分拣、配送服务项目的工作主题活动。

第二十七条 以下工程的进项税不能从销项税额中抵税：

（一）用以简易计税记税新项目、增值税免税新项目、团体福利或是消费的购买货品、生产加工维修机电维修劳务公司、服务项目、无形资产摊销和房产。在其中涉及到的固资、无形资产摊销、房产，只指专用型于以上工程的固资、无形资产摊销（不包括别的利益性无形资产摊销）、房产。

经营者的人际交往交际交易归属于消费。

（二）非正常损失的购买货品，及其有关的生产加工维修机电维修劳务公司和道路运输服务项目。

（三）非正常损失的在商品、成品所损耗的购买货品（不包括固资）、生产加工维修机电维修劳务公司和道路运输服务项目。

（四）非正常损失的房产，及其该房产所损耗的购买货品、设计服务和建筑服务。

（五）非正常损失的房产在建项目所损耗的购买货品、设计服务和建筑服务。

经营者新创建、改造、改建、整修、装饰设计房产，均归属于房产在建项目。

（六）购入的游客物流运输、贷款业务、餐饮经营、住户日常服务和休闲娱乐服务项目

答：《发票管理办法》第十九条要求，销售产品、给予服务项目及其从业别的生产经营的个人和单位，对外开放产生运营项目扣除账款，收款人理应向支付方开票；特殊情况下，由支付方位收款人开票。提议公司开票给本人，假如不必可以自主先储存好。如果不开税票，也需要做为未开票收入，交纳税金。

答：1）电商企业市场销售货品时

借：其他货币资金—支付宝账号储蓄

贷：主营业务收入—产品

主营业务收入—运输费（快递运费）

应交税金—销项税（销项税额）

2）付款快递运费时

借：主营业务成本—运输费（快递运费）

贷：存款

3）电子商务公司结转成本

借：主营业务成本

贷：发出商品

4）电商公司支付宝账号提现

借：存款

贷：其他货币资金—支付宝账号储蓄

答：1）公司具体接到即征即退、先征后退、先缴税后退还的所得税，

借：存款贷：营业外支出--补贴收入

2）针对立即减少的所得税，

借：应交税金——销项税（增值税免税额）

贷：营业外支出--补贴收入