按本月利润计提本月应交企业所得税
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上月沒有记提所得税 本月交了该怎么办
上月沒有记提所得税本月交了该怎么办假如能补一张记帐凭证到上一个月最好是,可是假如不可以补,当月补一个记提吧.记提:借-本年利润贷:应交税金-应交所得税交纳后:借-应交税金-应交所得税贷-存款所得税是结转成本出...
所得税中的本年利润本月额度要怎么写
所得税中的本年利润本月额度要怎么写?答:月报本年利润中的企业所得税一栏额度在预估出资产总额后,依据资产总额测算出企业所得税额后填列.明确本年利润中各关键新项目的额度,有关计算方法如下所示:①利润总额=主营...
本年利润按一季度申请本月数写一季度的数吗
本年利润按一季度申请本月数写一季度的数吗当期数是本年度总计全部的数据信息.本年利润的本年度总计能够再加上上年的统计数据吗本年总计体现的是上一个本年度的本年度累计数,即今年初至年底数据信息,不包括以前的...
少计提税金本月怎么做账?
少计提税金本月怎么做账?答：所得税是结转成本出去的，这一月做或是上一个月做都能够，只不过上一个月做得话，你见到的未交增值税额会非常清楚。结转成本销项税借：应交税费-销项税销项税额贷：应交税费-销项税增...
本月交所得税沒有记提怎么处理？
本月交所得税沒有记提怎么处理不明不白，你理应在每一次计算销售额时就计算所得税额。由于所得税是价外税，不能用“记提”。附加税税率种可以用“记提”。因为你上月仍未测算所得税，但本月申报期务必依照具体的所...
测算本月市场销售商品应缴的所得税公式计算是啥？
测算本月市场销售商品应缴的所得税公式计算是啥？1.当从价记税时：应纳税所得额=应税消费品销售总额×税率。2.当从量记税时：应纳税所得额=应税消费品市场销售总数×可用税款标准计税方式。3.進口应税消费品，依照...
本月所得税电子器件一般发票开具不正确，能不能废止
所得税电子器件发票开具后不可以废止。经营者出具发票后，如产生产生购货退还、开税票不正确、应纳税额服务项目终止等情况的能够办理红色字体所得税电子器件一般费税票。会计人都在看的：·[好用]一般纳税人...
美元走势产生的盈利应交企业所得税
近日，某公司资询，近期2年，该公司依据会计准则要求计算的美元走势均是盈利，产生盈利的首要因素是该企业有大批量的美金贷币性债务，包含美金贷款和美金预收账款。在人民币升值的情形下，每月末对美金...
依据本月资产总额测算应交企业所得税如何做会计分录？
依据本月资产总额测算应交企业所得税如何做会计分录？1、记提当月应交所得税=应缴税收入额（资产总额）*25%借：企业所得税费。贷：应交税费--应交所得税2、结转成本当月损益表。借：本年利润。贷：企业所得税费。3...
上月忘记了申请个人所得税能够合拼本月一起申请吗？
上月忘记了申请个人所得税能够合拼本月一起申请吗？答：针对上月忘记了申请个人所得税，是能够合拼本月一起申请的。1、税务局对个人所得税管理方法较为严苛，因而提议带上材料去服务厅做更改。2、贷款逾期未申报，...
计算本月应交所得税会计分录
企业所得税一般都是季末计提，次月15日前申报缴纳，年底结转。每个季度（月度）计算公式如下：应纳税所得额=利润总额+特定业务计算的应纳税所得额-不征税收入-免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额-固定资产加...
计提本月消费税会计分录
借：税金及附加，贷：应交税费-消费税。扩展知识：1.计提本月应负担的消费税6800元,编制会计分录2.B产品为应税消费品，消费税率10%，按销售价款计提本月应交消费税15000元。求会计分录怎么写？3.商贸会计实操精讲4...
计提本月应交增值税会计分录是什么
计提本月应交增值税会计分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税这里面的金额等于销项税额减去进项税额的差额，如果是进项税额大于销项税额不能编制上述的分录。年末时转出未交增值...
上一个月的所得税专用发票本月能够废止吗
上一个月的所得税专用发票本月能够废止吗上月开的所得税专用发票这月不可以废止,跨月的单据都不能废止的,只有开红字发票冲回.所得税专用发票和增值税专票隔月都不允许废止的,如果当初开不对,在次月只有出具负数发...
企业给外出工作人员发的差旅费和伙食费补助是不是划入本月工资薪金所得计税个人所得税？每个月通信费补助是不是划入本月工资薪金所得计税个人所得税？
企业给外出工作人员发的差旅费和伙食费补助是不是划入本月工资薪金所得计税个人所得税？每个月通信费补助是不是划入本月工资薪金所得计税个人所得税？[企业所得税司调研员卢云]依据现行标准个人所得和相关现行政策...
企业所得税的按季预缴怎样理解？
问：企业所得税的按季预缴是如何理解的，比如说企业4～6月盈利，但上半年亏损，是按4～6月利润预缴，还是按1～6月的亏损不缴？ 答：应该按1～6月亏损核算，不缴纳所得税的。因为按规定，当期的利润在申报所...
本月亏本还必须交纳所得税吗？
本月亏本还必须交纳所得税吗？所得税交纳和公司是不是亏本沒有立即关联。所得税是传动链条税，是一种我国提早征缴的税，对于公司在一切正常的运营下，市场销售货品等产生应纳税额事宜，所得税是对商品经济、商品流...
企业给公出工作人员发的差旅费和伙食费补助是不是划入本月工资薪金所得计税个人所得税？每个月通信费补助是不是划入本月工资薪金所得计税个人所得税？
企业给公出工作人员发的差旅费和伙食费补助是不是划入本月工资薪金所得计税个人所得税？每个月通信费补助是不是划入本月工资薪金所得计税个人所得税？[企业所得税司调研员卢云]依据现行标准个人所得和相关制度要求...
上月验证所得税增值税抵扣票本月能否抵税
问：我企业上月经验证的增值税抵扣票上月沒有抵税，本月还能够抵税吗？那样使用会有哪些风险性？或是有无其他解决方式？ 答：《我国税务质监总局有关所得税一般纳税人获得税控盘体系办理的所得税增值税专票...
本月应缴而未缴的所得税怎么做账
本月应缴而未缴的所得税怎么做账？1.未交增值税并不是记提的，只是销项税额超过增值税抵扣的一部分；2.每月末，假如销项税额超过增值税抵扣，就得申请交纳；3.若年底有未交纳的所得税，可转到未交增值税学科，主要...
