出纳代发工资流程

出纳代发工资标准流程：核对数据：与HR确认 payroll 表，含员工姓名、卡号、应发/实发金额、个税及社保扣款；审批签字：工资表经部门负责人、财务主管、总经理审批；生成文件：按银行模板制作代发加密文件（Excel/TXT）；网银操作：登录企业网银，上传文件，双人复核（经办+审核）；提交银行：工作日16:00前完成提交，确保当日或次日到账；账务处理：凭银行回单做账，借记“应付职工薪酬”，贷记“银行存款”等；归档备查：保存工资表、审批单、回单至少5年。全程须确保信息准确、流程合规、资金安全。