对投资者来讲，掌握需要的税务知识是必不可少的，这不只是财会人员的事儿。终究，对中小企业而言，能有效地节省一切一分钱与此同时又确保安全性，有时候是事关存亡的问题。下列整理24个创业人务必晓得的税务实情。

1.技术入股益处多

许多民企的商家全是技术专家，各个有着专利权，将专利给予给企业应用，彼此并没有签署合同，都没有一个清晰的观点，到底属于哪种方法应用。提议老总们将技术性专利权定价资金投入企业，一方面可以提升公司的经营情况，降低注资时的资产工作压力，一方面，定价入股投资之后，企业可以记入无形资产摊销，可以有效摊消，可以提升成本，降低盈利，少缴企业所得税。

那样一个会计、税务都有益的方法却许多创业者也不掌握，以至一边埋怨政府部门缴税太过分，一边拼了命缴不应该缴的税。

2.跨境电商少交税

现阶段国内对电子商务平台的税务要求还没有很确立，但在互联网销售货品也一样要交纳所得税。大家讲跨境电商少交税就是指合同印花税。依据我国税务质监总局的要求，在供求经济活动中好用手机、电子计算机连接网络订购、并没有出具书面形式凭据的，暂不贴花纸。因而，在互联网已经十分广泛应用的今日，公司完完全全可以舍弃传统式的做生意方式，改成利用电子计算机连接网络订购的方式，全部订购全过程都是在网上进行，那样就可以节约合同印花税，而且对销货方、销售产品方都一样适用，因此，从此一项，就可以将互联网租用的花费赚够一半。

3.恰当解决房地产税

收过房租的人都了解，12%的房地产税是比较严重的。收过房租后，交了5%增值税、12%房产税后寥寥无几。而假如将房租转化成三一部分，即租金、场所租费、机器设备租费，并再次和顾客签署合同，只对租金交房地产税，避税岂止上百万。想到一句话，这个世界并不发现美的眼睛，仅仅缺乏发现身边的美。

4.储蓄少可迟交税

高新企业申报之后就应当立即交税，但假如因为积蓄少可以申请办理迟缴。储蓄少到什么原因可以迟交税?可采取的存款不能付款本期薪水，或是付款薪水之后不能付款应交税费。

留意可采取的存款不包括公司不可以付款的住房公积金储蓄，我国特定主要用途的储蓄，各类专用型储蓄。本期薪水是公司依据工资管理制度测算出的应付工资。假如发生以上状况，公司应立即申请办理，办理延迟交纳税金的办理手续。

5.没发补助发双薪

中国公司福利规章制度的特性是有亲切感，过年或过节都是会有发一点所说的过节费，依据个人所得税制度的要求，过节费必须划入当月薪水交纳个人所得税。税务现行政策的要求是派发年终双薪可以直接做为一个月的工资薪金所得测算个人所得税，因为不用与当月薪水合拼交纳个人所得税，因而可以减少征收率，降低员工的个人所得税压力。全是发些钱，过节费缴税多，双薪交税少，因此为了能少交税，应当转变那类过春节发些过节费的作法，改为年末发双薪的方法。

千万别刚愎自用，觉得双薪是外资公司的东西，我并不玩，我还是发过节费，那样便会费力不讨好。避税其实不是很难，只需沿着税务要求去布置就可以了。

6.好意也会干别人老婆

某公司发年终奖金，老总感觉张三的表現不错，发6000元，李四主要表现更为突出，非常值得奖励，发6200。发了年终奖金，李四来找老总怀疑：横看竖看，我还比张三主要表现好，辛苦一年，主要表现比不上我的张三年终奖为什么还比我多呢?老总惊讶：本来撤回来多为什么说拿得少?向会计了解，原先不小心猜中了个人所得税得圈套：张三的奖励金要交300元个人所得税，李四的奖金要交595元个人所得税，结论张三取得5700元，李四拿到5605元。结论是商家想奖励的人拿得少。

老总感叹：那么个小事儿都被税务圈套绊一跤，不明白企业所得税法来看要吃大亏。

7.并没有买卖也需要申请

公司税务申报是一项责任，无论公司是不是有税要交。公司很有可能是因为各种各样因素并没有税金要交纳，例如公司处在筹建期内;公司处在免税政策期内;公司处在结算期内;结算都还没完毕;公司因为运营不理想化，并没有缴税收益或是盈利。这种状况下，公司很有可能并没有税金要交纳，但都需要准时税务申报，并没有应缴税税金的申请便是所说的零申报。零申报仅仅一个简便的程序流程。一项简便的办理手续，如果不申请办理，税务行政机关可以每一次惩处处罚2000元。

8.一日之差两重天

张三办家企业，备案在6月30日，李四办家企业，备案在7月1日。大伙儿对这一天的差距并没有在乎，大家都向税务行政机关提交了申请办理，规定享有新办公司的税收优惠。当初后半年大家都亏本，张三的企业税务行政机关审批当初已经享有了一年的企业所得税，来年開始要交企业所得税，因为当时亏本，算免税政策都没有现实意义。李四的企业可以挑选2022年的收益先交纳，来年再逐渐测算享有一年的企业所得税特惠，因为当时亏本，挑选交税也没有问题，因此李四的企业来年才算免税政策一年。依据税务要求：上半年度开张的企业当初算一年免税政策，后半年开张的企业可以挑选。因此，一日之差运气各不相同，要运营取得成功，一定要掌握税务要求。

9.更改步骤缴税少

针对摩托、汽车集团，开设自身的营销公司就可以防止过高的所得税压力。企业的商品先市场销售给营销公司，销售公司再卖给代理商或是顾客。因为所得税在制造阶段缴税，市场销售阶段不缴税，因而，营销公司不纳所得税，只需标价有效，就可以少缴一部分所得税。有人说：你这类方式属于价钱迁移，税务行政机关毫无疑问无法接纳。实际上，做为企业运营顾客价值的一个阶段，活动营销也是一个盈利的传造阶段，一部分盈利留到营销公司合乎公司具体。关键是有效区划生产制造阶段的收益和售卖阶段的盈利，依据市场秩序，生产制造阶段的盈利是很低的，因而，30%-40%的分配利润到营销公司是一个有效的区划。

10.先分后卖缴税少

企业投入一家公司占据60%的股份，该公司市场运营优良，企业两年赢利，该60%的股权价值已经涨了许多。如今想出让股份，财务主管建议应当先把收益分了再出让，那样可以少交税，老总不明白：分了再卖价格当然降低，不区分价格高，为什么先分派就可以避税呢?大道理其实不是很难：先利润分配，分了之后售价降低，分回的盈利因为并没有地域差不会有缴税的状况，因而不用就分回的盈利缴税。假如不区分，出让价于那时候项目投资价钱中间的差值便是出售的长期投资中的一部分是没分派的盈利。因而，先分派不用缴税，不分派就需要交税，公司应当先分派较为有益。

企业开展股份转让时一定要剖析：该不该先将分配利润了?

11.合同书废止也缴税

有一些公司的领导干部喜爱签订合同，也喜爱发生变化，签了之后发觉不好就废止之后重新再来。签了合同书要缴合同印花税，即使合同书废止。例如：企业本月签署了合同书，申请的情况下缴了合同印花税。领导干部废止了该合同书，不签了，因为合同印花税已经交纳，而且不可以退回，因而，因为废止合同书致使多缴了税。

还有一个是变动合同书，假如合同金额提升了，就需要补交合同印花税，假如合同金额降低了，没退合同印花税。

因此，假如合同金额一时不可以明确，应当先签署额度待定的合同书，直到额度明确之后再填补进来，那样就可以防止多交税。

12.做好事也是有注重

公司对外开放担负的是一种企业社会责任，每每碰到自然灾害，做为一个有义务的创业者便会热情公益慈善，爱心捐助，风险性一片善心。

做好事也与缴税相关。公司对外开放捐助的账款和实体，一是很有可能涉及到视同销售，交纳所得税，因而，在捐助的情况下，要充分考虑后边也有税务压力;一是捐献要有效进到成本，也有合乎税务上的标准，包含必须根据我国税务行政机关认同的部门和方式捐助。例如：政府部门、民政、慈善组织，此外还必须有满足企业所得税法要求接受捐赠的专用型收条。如果不满足条件，捐助完后还无法进到成本，结论还需要纳33%的企业所得税，这一善举也就做得太大(十八)遭受出现意外要报警

13.解决出现意外需慎重

悲剧的事令人痛楚，但的确会产生。外出在外面，不小心笔记本电脑被窃贼小偷小摸，足够令人烦恼一阵子。伤心之后心理状态平整了，再次工作中。有一件事一定要记牢：这件事情与缴税也有关联。丢失笔记本电脑属于经济损失，要凭有关证实在企业的成本中税前列支。

丢失计算机之后，要按时到公安部门报警，获得有关证实，回家递交给财务部，做为直接证据。要是没有直接证据，损害不可以进成本费，相当于遗失的不单单是一台计算机。

相近的意外事故要一样解决，那样才可以防止损害扩张。

14.税率看进行

所得税第二条要求：图书发行应用13%征收率。只需公司是一般纳税人，市场销售书籍的征收率便是13%。但有一家企业，也市场销售书籍，也是一般纳税人，税务工作人员规定该企业按17%缴税。税务行政机关有哪些根据?税务工作人员表述：该企业包装印刷书籍的进项票是17%，假如该企业适用13%的征收率，那不了了缴13%抵税17%?那税务上如何均衡?

应用征收率只与设备相关，与进行不相干。针对税务工作人员的表述一定要三思而行，不然便会听到迷糊，缴税也迷糊。

15.应收帐款也需要交税?

听了过多预付款被税务行政机关规定缴税的小故事。

增值税条例实施办法第33条要求;预付款在传出货品才造成缴税责任。

税务【2003】16号也再度注重;除开销售不动产，别的服务型业务流程的预付款不用先交纳增值税，在确认收入时再交纳增值税。

有一些公司预付款交税是由于他规定开票。实际上，接到预付款，向另一方出具预付款凭据就可以了。预付款凭据不属于税票，因此税务行政机关不总监制预付款凭据。

16.这也是制造业企业

外资企业制造业企业“两免三减半”的要求大伙儿很了解：仅有制造业企业才可以享有，服务公司不可以享有。究竟什么叫制造业企业?很有可能内心很模糊不清

依据外资企业企业所得税法，工程建筑、货运运输、产业资讯、高精密仪器设备维护、生活污水解决等领域都属于生产经营性公司。大家都知道，从业工程建筑、货运运输交纳增值税，但在企业所得税条例中又属于生产经营性公司，看上去有些分歧，实际上一点也不分歧，税不一样要求不一样。

17.究竟两年算坏帐

企业运营不可以撤回的账款变为坏帐，坏帐是企业运营在所难免的损害。究竟通过多久不可以撤回的账款才算得上坏帐?2年?三年?

两年也对，三年也对。针对外资公司来讲，2年不可以撤回的账款属于坏帐，针对内资来讲，三年无法撤回的货款当作坏帐。这又是内资与外资公司的一个差别。

此外，外资公司应纳税所得额不可以记提坏帐提前准备，内资应纳税所得额可以按照规定记提坏帐提前准备，这也是一个差别。掌握标准，才可以合理安排标准。

18.租赁就不可以免税政策

企业租用房子必须按房租交纳房地产税，房产税率为12%，外资公司适用大城市房产税税率为18%。除开房地产税也有增值税，房子出租的收益税赋不轻。

对外资公司，广东省要求：新购买的房地产可以市场销售免税房地产税三年的政策优惠。

有间企业订购了一层写字楼，一半自购，一半租赁，去申请办理免征被税务行政机关退了回家：房子出租一部分不可以免房地产税。公司无可奈何，只能咬着牙交纳了18%的房地产税。真的是诬陷进家。广东省规范的免征标准不是分自购或是租赁。公司多缴了税还被不在乎的说说

19.多拿进行多抵税

做为一般纳税人，销项减掉进行便是要缴的税，因而，多拿进行就可以少交税。这种进行包含好几个层面：选购办公设备的进行，选购易耗品的进行，汽车油箱的进行，选购维修配件的进行。日积月累，日积月累，公司就能减少税赋。维修配件并不是固资，因此进行还可以抵税。

提议公司在管理者的个人名片反面印上公司一般纳税人材料，在选购的情况下提供材料尽可能规定另一方出具专票，这也是公司避税的一个好方法。

20.赠得巧来送得妙

一件2000元的家用电器，送一件400元的小电器，总计2400元具体收2000元。假如当赠予，要按2400元交纳所得税。如今大家再次涉及到计划方案：将俩件商品卖给消费者，给与消费者400元的折扣优惠，在其中，2000元的按15%折扣优惠之后售卖，400元的按折扣优惠25%之后售卖，那样，对消费者来讲，具体付款 2000元，与买一件送一件的成效是一样的，针对市场来讲，因为是价钱折扣优惠，事实上并没有赠予的个人行为，只需按2000元具体销售额交纳所得税就可以。

有一些销售人员觉得那样做很无聊。改变方式就合乎企业所得税法，不更改就需要多交68元的所得税，对公司的缴税来讲，这不是一件无趣的事儿。

21.读取帐本不随便

税务行政机关什么情况可以读取公司的帐本查看?税务提醒谈话是不是可以调帐?依据《纳税评估管理办法》和征收管理法的要求，税务行政机关在纳税评估提醒谈话全过程中无法读取公司的帐本材料查看，在开展税务查验中可以经县以上税务厅长准许，读取经营者的帐本开展查验。平常公司常常碰到：税务工作人员通电话来，规定公司送材料去税务行政机关的状况全是不正规的行政主体，属于违法行政部门，经营者可以无动于衷。税务行政机关读取帐本要按时偿还，读取当初帐本，应30日内偿还，读取上年帐本，应3 个月内偿还。

在纳税评估提醒谈话全过程中，经营者无须为读取帐本查验担忧。

22.谎报亏本就逃税?

人无远虑，金无足赤?做会计工作得也不可避免发生错漏，平常收益计算、成本解决有错漏，直到税务行政机关来查验，发觉错漏，危害到曾经的盈利，就需要担负税务义务。假如企业自身是亏本，收益、成本解决改正之后，企业变成赢利，当初就属于少交税，按律可以治个“逃税”;假如改正之后，企业或是亏本，并没有造成企业少交税，就不属于“逃税”，仅仅属于“谎报计税基础”，不可以按逃税论罪。因此，少计收益、多计成本不一定便是逃税。

23.人走申请不可以停

俗话说得好“铁打的军营流水的兵”。公司也是一样，车水马龙很正常的。公司的财会人员也会产生人员流动，前一任已经辞职，后一任都还没上任，正中间发生了真空泵。因为会计工作的及时性规定，财会人员辞职假如公司分配不稳妥，便会给公司产生损害。别的工作中可以直到新手来解决，税务申报是有时间要求的，不可以直到后一任来啦才申请办理。提议公司在财会人员辞职的情况下，应当注意税务申报的问题，应当与辞职员工商议，即使人已经离去，辞职工作人员也应当把税务申报做完。并没有按期申请，每一次很有可能会被处罚2000元。

24.沟通交流多一点处罚少

我国税务要求变下去讯速，公司想不敷衍了事确实不易，发生错漏就有可能遭遇惩罚。例如：日常的税务申报，买发票，发票核销、税票填好等都有可能发生错漏。一次处罚2000元下列，罚50元也是2000元以下，罚1800元也是2000元下列，底层税务行政机关在2000元之内有酌情考虑权。针对发生的错漏，网上办税工作人员最先应当诚挚应对，认错，但要剖析缘故，是由于最新政策不清楚，或是由于新聘工作人员不了解，或是实际操作不小心这些，将具体缘故向税务行政机关体现，大部分情形下，在日常缴税中的失误都能得到税务行政机关的原谅，处罚会酌情考虑降低。