怎样实际操作出具红冲票?

一、递交出具红字发票申请办理

1、经营者在自身的发票开具系统软件中点一下“红字发票审批单”菜单栏，依照原蓝色字体税票状况填写内容，储存后导出来到桌面上，与此同时打印出2份(加盖公司章)。

2、登陆网上办税厅，随后点一下“我的信息”频道，在“我的网上办税事宜”的“别的申请事宜”中有“红字发票文件传送”。点一下“红字发票上传文件”，点一下“新创建提交”后，点一下“访问”，从桌面上挑选您必须提交的红色字体增值发票XML文档。随后点“确定”。

二、申请办理出具红字发票通知书

经营者申请办理成功后，带上下列材料至大队红字发票通知书出具对话框办理流程。

属销售产品方申请办理出示《开具红字增值税专用发票通知单》时，应给予下述材料：

1、加盖印章的纸质审批单。

2、涉及到退换货、索要折扣优惠、这让的，应给予协商一致退换货或这让的证实(彼此公司章确定)。

3、进项税转出的记帐凭证影印件(加盖公司章)。

4、递交原蓝色字体发票抵扣联、抵扣联正本检查。

属卖货方申请办理出示《开具红字增值税专用发票通知单》时，应给予下述材料：

1、加盖印章的纸质审批单。

2、属于“开税票不正确，购方拒绝接收”状况的，需给予购方提供的拒绝接收税票证实(加盖购方公司章)，注明：　　

(1) 发票代码、号及拒绝接收原因。

(2) 不正确实际新项目及恰当具体内容。

(3) 标明税票未认证未抵税。

(4) 销售产品方纳税识别号开错需给予销售产品方税务登记证书团本影印件(加盖购货方公司章)。属于“开税票不正确，税票并未交货”状况的，需自主出示书面形式情况说明书，标明税票并未交货(加盖公司章)。

3、递交原蓝色字体发票抵扣联、抵扣联正本检查。

三、出具红色字体专票

卖货方经营者获得税务行政机关出示的出具红字发票通知单后，可在自身的开票系统中出具负数发票，开具前经营者必须在系统软件中入录红字发票通知单号。

出具红字发票次月纳税申报时要给予相应的红字发票通知书影印件

有关出具红冲税票的问题，文中进行了相应的回应，假如再有其它疑惑，热烈欢迎咨询窗口答疑解惑教师哦!