应付款另一方不要怎么处理

获得直接证据.每月会计会对往来账款开展核查,若另一方确立表明此应付款不必的,可在本期转到其他业务收入.

要是没有书面形式直接证据说明另一方不必此笔应付款,依照实质重于形式,能够临时对于此事笔应付款开展挂帐解决,待2年后再转到其他业务收入.因为其他业务收入要交纳企业所得税,此方法能够具有延迟时间缴税的税款筹划实际效果.

这一要分详细情况解决:

1、如果是欠别人的账款,另一方不要,能够计入"其他业务收入",即:

借:应付款

贷:其他业务收入

2、如果是另一方借钱不还了,即他人的"应付款"不许还了,本单位应明确为"坏账":

借:坏账损失

贷:应收帐款

怎样冲回应付款多计的?

比如借:主营业务成本52009贷:应付款52009记多了9元,怎么处理?

应付款多计的,能够直接做红色字体凭据就可以了.

1.例如,多计的凭据如下所示:

借:存款 10万

贷:应付款-xx企业 10万

冲回以上多计的凭据,会计分录如下所示:

借:存款 - 10万

贷:应付款-xx企业 -10万

2.如果是以前年度,损益类的多计.做以下调节:

原会计分录:

借:主营业务成本 52009

贷:应付款 52009

记多了9元.

充销记多的9元,做调整分录如下所示:

借:之前年度损益调整 - 9

贷:应付帐款 (红色字体)-9

借:分配利润--未分配利润 - 9

贷:之前年度损益调整 -9

应付款另一方不要怎么处理一文告一段落,如果是欠别人的账款,另一方不要,能够计入"其他业务收入",如果是另一方借钱不还了,即他人的"应付款"不许还了,本单位应明确为"坏账".也有其他相关问题要查询的都能够关心新闻资讯网页页面升级文章内容.