接到进项票怎么做账？

答:一、凡购入货品并接到防伪税控系统开据的抵扣联,

借:原料等

应交税费--销项税(进项税)

贷:存款等

二、对该份抵扣联,当在要求限期根据验证的,对以上会计处理不需变化,请在根据验证的月份申请抵税;当在要求限期开展验证,但通不过验证的,或是超出要求限期不开展验证的,则需对进项税作转入解决:

借:原料等

贷:应交税费--销项税(进项税转出)

当在接到抵扣联,但没在得到的月份开展验证的,也需作以上接到抵扣联时的一样会计分录,与此同时在备查簿薄上标明"待认证"字眼.

进项税额税票假如有什么问题如何做帐解决呢?

最先,针对进项税额税票假如有什么问题记账,我们应该清晰是什么地方有难题?

1、假如是进行负数发票,其记账如下所示:

在原进项票接到时

借:库存产品或原料

借:应交税金-销项税-进项税额

贷:应付帐款或存款

接到进行负数发票时

借:应付帐款或存款

贷:库存产品或原料

贷:应交税金-销项税-进项税转出

这篇文章介绍了接到进项票怎么做账,也介绍了进项税额税票假如有什么问题如何做帐解决呢.假如你对接到增值税进项税票还存在着记账领域的疑惑,那么你能够咨询一下本网的教师,会 让你更为详细的回应.