员工为公司发展垫花费如何处理

针对不同状况各自有以下几类会计账务处理:

1、员工外出先自垫旅差费回来的时候费用报销,务给员工现钱.

借:期间费用--旅差费

贷:货币资金

2、员工外出先自垫旅差费回来的时候费用报销,会计暂时不出钱,到月底或隔月付款.

借:期间费用--旅差费

贷:其他应收款--××员工

费用报销付费时

借:其他应收款--××员工

贷:货币资金

3、跑业务的员工事先申领备付金,外出应用备付金不足自身垫付资金,来财务报销

(备付金预算定额1000元,外出使用了1500元,自身垫款500元)

领备付金时

借:其他应付款--××员工1000

贷:货币资金1000

回家费用报销时

借:期间费用--旅差费1500

借:其他应付款--××员工1000

贷:货币资金2500元

员工垫款花费怎么做账?

1、员工垫款公司费用时:

借:期间费用/营业费用/产品成本等

贷:其他应收款

2、公司报销时:

借:其他应收款

贷:货币资金或存款等

3、帮客户垫款花费时:

借:应收帐款--某顾客

贷:存款/货币资金

4、顾客还回垫款花费时:

借:存款/货币资金

贷:应收帐款--某顾客

5、员工外出自身垫款旅差费时:

借:期间费用--旅差费

贷:存款/货币资金

回家报销费用时:

借:其他应收款--XX员工

贷:货币资金

员工为公司发展垫花费如何处理?综合性未尽事宜上述,实际上根据前文我老师讲解的资料得知,员工为公司发展垫款费用会计假如给现钱费用报销,那样可将其记入管理方法费用科目,假如是月底记提费用报销得话乃是能做其他应收款的有关学科的,别的有关的财务知识就在这里,对于此事具体内容感兴趣的欢迎你们试试.