一、建立客户档案，进行合理的信用评级和回访记录：

二、事前控制：（签订到送货）

从初见顾客到维护老客户，业务流程人及其经办人员业务各个管理者都应该充分了解顾客的资信状况，挑选征信好的用户买卖交易。

对客户核查具体内容（5W）：

1、who 员工素质，销售额，人际关系

2、where 所在位置，物流运输状况

3、when 从业行业的时间也，何时开始协作，有无协作历经

4、what 信用档案，有没有欠佳记录

5、why 关键环节，为何要协作，协作缘故，协作动因，协作市场前景

对客户鉴定级别

A 类顾客，资金回笼2个月内

B 类顾客，资金回笼5个月内 （最好是预付款一部分钱款）

C 类顾客，资金回笼8个月内 （务必预付款一部分钱款）

D 类顾客，资金回笼时长很长，不可信 （务必钱款两讫）

签订时会对买卖合同的各种条文开展逐一核查核对，协议的每一项具体内容，都可能会变成日后发生信用问题的凭据。合同是处理应收帐款追账的核心根据。

在买卖合同时应确立主要内容 ：

1、确立交易条件，如：产品名、规格型号、总数、供货限期、价钱、支付方式、支付日期、运送状况、验收要求等；

2、确立彼此的权利义务和合同违约责任；

3、明确合同期限；

4、签署时间与经办人员签字盖上合同章或公司公章（防止行为的人名章、单一签名或其他替代章）；

5、手机订购，最好是有传真件做为凭据。

协议的签署需要经过市场经理审核确认才能够盖公章。

三、事中控制：（送货到收付款）

1、送货查看，钱款追踪。每一次送货前客户服务部一定要和买卖合同维持核查；企业在销售商品后，就应当运行监控程序，针对不同的信誉等级执行不同类型的收款对策，在钱款产生的初期开展适当催款，同时要注意保持跟客户较好的合作伙伴关系。（由业务员和客户服务中心开展全程追踪）

收款对策如下所示：

A 类顾客，按基本合同书

B 类顾客，最好是预付款一部分钱款

C 类顾客，务必预付款一部分钱款

D 类顾客，务必钱款两讫

2、资金回笼纪录，账龄分析表。会计要产生定期进行的查账规章制度，每过一个月或一季度务必同消费者核查一次账务，产生定期进行的查账规章制度，不可以使管理方法脱轨，以免引起账务错乱推卸责任、责任不清；而且记录每一笔钱款的回收利用状况，常常开展账龄分析表。

有几种情况易造成票据、额度等方面偏差。

1、产品构造为多种产品、多规格型号；

2、新产品的资金回笼限期不一样，或同类商品资金回笼限期不一样；

3、商品发生调动、退换货、退换时；

4、顾客不可以按单对单（销售单据或税票）资金回笼；

上述情况能给应收帐款的监管产生艰难，按时查账防止彼此会计上的差别像稳赚一样越滚越大，而引起呆、死账状况，与此同时查账后要产生具有法律效力的公文，而非口头约定。

四、事后控制：（借款到追账）

1、借款到追账。对托欠应收款的追账，必须采用多种多样方式清讨，催款应收款责任到位。正常情况下采用大区经理责任制，然后由大区经理贯彻到具体销售员的身上。假如是单一的区服代理商或地区代理，则是由客户服务中心按时对它进行沟通交流、催付。对已经所发生的应收帐款，可按照其账龄分析和扣除难易度，逐一分类排序，找到托欠缘故，确立贯彻落实追款义务。针对的确因为资金周转不开的公司，要采取签订还款协议，期限清欠，采用债务重整对策。应收帐款的最后期限，不得超过资金回笼的期限1/3（ 如限期是60天，最终收付款限期不得超过80天）；如超出，即立刻付诸行动讨要。

2、总量控制，分类管理。财务部承担应收帐款计划、控制与考评。业务员是应收帐款的直接责任人，企业对市场销售人员考核最终的聚焦点是收现指标值。货款回收限期前一周，提前通知或拜会责任人，预料其结算日期，并且在结算日准时前去拜会。

追债三步骤：

①、联络：手机 沟通协商 负债剖析 剖析拖欠货款预兆

业务员或客户服务中心要适度与客户保持电话沟通，随时随地挖掘客户的经营情况、经营情况、个人背景等相关信息并解析顾客拖欠货款预兆。

②、信件： 限期 参观考察 维持工作压力 明确追付方法

业务员会对用户进行全过程跟踪，和客户触碰率与取得成功利用率是相匹配的，越快和客户触碰，和客户坦诚相见沟通，被托欠的好机会也就越低。而且给与顾客一个正确意识，大家对每一个借款都是非常严肃认真的，是不可以忍受被托欠的。

③、走访调查：资信调查 适宜的追款方法

业务员要经常采访顾客，顾客期满支付，应准时上门收款，或上门催收。即便是到期一天，也应当立刻追账，不 应该有等待的心理状态。碰到客户风险时，采用预警分析和时刻、逐层汇报制，在某一个责任者深入了解、调研、记录顾客个人信用的情形下，由负责人、主管等参加剖析，立即对下属申报难题给予指导和帮助。

3、对已经拖欠款项的处理方法事宜 ：

①、文档：查验被拖欠款项销售业务文档是不是完备；

②、搜集资料：规定用户提供拖欠款项的理由，并搜集资料以确认其准确性；

③、讨要文档：创建应收款催款应急预案。根据实际情况不一样，创建三种一定程度的讨要文档―——预告片、警示、催告函，根据情况立即传出；

④、最后期限：规定顾客掌握最后限期及其不良影响，让顾客确立最后期限的内涵；

⑤、规定帮助：应用法律制裁维护自己权益，开展诉讼或起诉。

五、预警管理

1、每一顾客会计期间结束，必须经过借款人对自己所借款的书面确认。

2、一切应收账款需在送货之日起，逾期一年零六个月，一律汇报总经理，并告知公司法律顾问运行追款程序流程。