现钱是公司资产中流通性最强财产，拥有一定数量的现钱企业进行正常的生产经营活动的前提，是保障公司防止付款困境的前提条件；与此同时，现钱也是盈利能力较弱的一项财产，太多拥有现钱也会降低资产盈利能力。

资金的管理的核心是与其说拥有现钱动机结合起来考虑到，公司拥有现钱动机为：

（1）交易性动因

公司拥有现钱能够满足日常生产运营的需求，公司在制造运营过程中必须购买原材料，付款各种各样成本，为了实现这种要求，企业应拥有一定数量的现钱。

（2）保护性动因

公司在现金管理业务时，需要考虑可能发生的突发情况，因为应对公司出现意外可能会对资金的必须，公司提前准备一定的保护性现钱。

（3）外汇投机动因

公司现金是和商业票据项目投资联系在一起的，即多余现钱选购商业票据，必须现钱将商业票据变现有现钱。可是，商业票据的价钱与利率关联十分密切，一般来说，利率降低会让商业票据的价钱升高；利率上涨会让商业票据的价格降低。当公司拥有很多现钱要选购商业票据时，可能因为预测分析年利率即将升高而停止选购商业票据，那样公司便会拥有一定量的现钱，即外汇投机现钱要求。

现金管理业务主要是指交易性现钱的监管，其管理计划为：

（1）在满足要求的前提下尽量避免资金的拥有量。

（2）加速资金的周转速度。