一、 申请办理现金收付结算业务

（一）、严格执行国家相关现金管理业务的相关规定，依据稽核人员审批盖章的收付款凭证，开展核查申请办理账款收付款。对重大支出新项目，需要经过会计主管人员、财务主管或单位领导审批盖章，即可付款，支付款后需在收付款凭证上盖章，加盖“收讫”、“付讫”戳记。

（二）、库存量如今不能超过金融机构核定额度，超出一部分一定要存进金融机构，不能以京东白条抵充库存量状况，更不可随意侵吞状况。

二、 备案现钱日做账

（一） 依据早已申请办理完毕的收付款凭证，逐单次序备案现钱日做账，当日的收入支出账款当日务必进账，并长出账户余额，每日终结，资金的账面净值用同具体货币资金核查相符合，若有错漏，一定要查询处理。

（二） 出纳人员不可兼任收益、花费、债务、负债帐本的注册工作中通信核查工作与会计档案保管工作中。

三、 存放货币资金以及各种商业票据

针对现钱以及各种商业票据，要保证其安全与完好无缺，若有紧缺，要负责任。要传统保险柜密码，妥善保管锁匙，不可随意转送别人。

四、 存放相关图章、空缺收条

（一） 出纳人员所管图章务必保管好，严格执行要求主要用途应用。

（二） 针对空缺收条务必严格要求，专设登记薄备案，用心申请办理申领注销手续。