一般存款账户，是存户申请办理日常现金收付和现金收付账户。公司薪水、资产等资金的开支，只能依靠一般存款账户申请办理。

一个企业只有开设一个一般存款账户，银行开户时必须有中央人民银行本地子公司颁发的税务登记证。公司关于办理日常现金收付、现金收付、薪水、奖励金和资金的转出需要通过该帐户申请办理。也就说：仅有这一帐户才能够获取现钱，而一个企业必须要在银行办理一个一般存款账户。比如：在工行东莞虎门分行设立了一般存款账户，那在工行别的服务点或其它银行办理账户也只能是一般存款账户。这篇文章主要是解读企业一般存款账户的有关管理上的问题。

一、 企业开设一般存款账户所需资料

1．企业营业执照正、团本原件和复印件；

2．组织机构代码证正、团本原件和复印件；

3．国、地税务报到证（陕税联）正、团本原件和复印件；

4．法人代表身份证原件（若为二代身份证必须正反面复印）；

5．基本户开户许可证书原件和复印件；

6．经办人员身份证原件（若为二代身份证必须正反面复印）；

7．法人代表授权证书（若法人代表前去申请办理一般不需出示）；

8．公司印章、财务专用章、人名章（即银行预留印鉴）；

9．如银行预留印鉴中人名章每个人非法人代表，请出示法人代表的委托授权书。

留意：

1．所有证件都应通过年审；

2．身份证件需有效期内；

3．影印件都应盖公章并请选择A4纸打印清楚。

二、 企业开设一般存款账户的操作流程

基本账户金融机构挑选，一般遵照就近原则设立原则。

1．最先备好所有证件,所有证件一定要带原件和团本、一定要正本，并有年审标准的一定要在年审达标期限内。

基本账户金融机构要两材料，一套自身存留一套申报中国人民银行，所以想省力的一定要先打印好，部分银行要同时开设相关业务的人要更深层次的，例如个人网上银行。

2．在银行柜台填好开户申请书，签定相关的协议书，例如查账协议书，账号管理协议等，这时候要公司章和私章。

3．盖上银行预留印鉴，这时候需要用到财务章，和特定人名章，能是法人代表还可以是财会人员。关键用于支付银行汇票与支付业务

4．以上好多个步骤完成后，银行将把有关企业资料录入系统，形成出企业基本账户的账户，当然这临时还是无法所使用的。按照规定，银行业能把形成账户入录到人民银行系统，和开户信息一起申报中国人民银行准许。往往需要1到3个工作日的时间也

5．直到人民银行审批后，会发放一张税务登记证，这便表明基本账户设立取得成功。但应用上还有一定限定，一般是那样：自帐户宣布设立日起3个工作日后，才能申请支付业务流程。换句话说3个工作日以内钱只有进不可出。全部周转资金很迫切的，应测算好宣布付款开启日期。

温馨提示：

有效证件一定要带齐，且合理

银行开户时间比较长，最好是和银行协商好分开业务流程高峰时段，省时省力

许可证书取得后应妥善保管，丢了太麻烦了

三、 基本户与一般账户的差别

开设一般存款账户是设立别的结算账户的前提条件。按rmb结算账户管理条例要求，一家企业只有选择一家银行办理设立一个一般存款账户。

存户申请办理设立基本上储蓄账号，应填写开户申请书，上述规定的有效证件，提交盖有存户印章的及印鉴章片，经金融机构审核同意，并凭中央人民银行本地子公司颁发的税务登记证设立账号。

存户已经在银行办理一个主要储蓄账号的，能够按照其资金性质及管理必须另设立一个主要储蓄账号。存户不可因开户行严格执行制度、执行纪律，迁移基本上储蓄账号。存户因前述缘故迁移基本上储蓄账号的，中央人民银行不可并对签发税务登记证。

1．企业结算账户的存户必须要在银行办理一个一般存款账户。

2．一般存款账户是存户的主办帐户。存户日常经营活动资产收付款以及薪水、奖励金和资金的转出，应当通过该帐户申请办理。

3．一般存款账户用以申请办理存户贷款拷贝到、贷款偿还和其他结算资产收付款。该帐户能够

申请办理现钱存缴，不得申请办理现钱转出。

简单的说企业的基本帐户和一般账号的差别是前面一种可以提现钱，后面一种不可以提现钱；企业一般来说只设基本帐户就行了，若是有子公司或经销部能够设一般户。

基本户只有为一个，一般户可好几个。企业一般都需开设一个主要储蓄户和一个一般存款户，针对申请办理薪水、奖励金转出，运营收入支出的转帐、银行电汇只有使用这个帐户，一个企业只能选一家银行的一个运营组织设立一个主要储蓄户。一般存款户可转帐、存现但是不能支现。一般来说我们是用一般户开展税款划拨。