获得另一方出具增值税普通发票的会计账务处理

答：针对获得另一方出具增值税普通发票，能够这么做：

1.收到增值税普通发票是没有验证与抵税难题，与其它普票一样全额的记入产品成本进账；发生的时候做：

借：原料/库存产品等课程------ （ 价税合计额度）

贷：存款/应付款等课程

2.一般纳税人不论是开具增值税专用发票或是增值税普通发票，其销售总额都要依照税率（17%或13%）记提销项税。

我国税务质监总局公示2017年第16号

一、自2017年7月1日起，购方为公司的，索要增值税普通发票时，需向销货方给予纳税识别号或统一社会信用代码；

销货方向其出具增值税普通发票时，需在“购方纳税识别号”栏填好购方的纳税识别号或统一社会信用代码。不符合要求发票，不可做为税款凭据。

本公告所指公司，包含企业、非公司制企业法人代表、企业分支机构、个人独资、合伙制企业和其他公司。

二、销货方出具增值发票时，发票明细应按实际销售状况属实出具，不能依据购方规定开具和实际买卖不一致的具体内容。供货方开票时，根据销售网站系统和增值发票税控系统后台管理连接，导进有关信息开税票的，系统软件导进的开税票源数据是与具体买卖相符合，如不匹配需及时修改完善销售网站系统软件。

看完以上内容，针对获得另一方出具增值税普通发票的会计账务处理你们是否了解进行了呢？大家可以选购课程内容，里边有专业的练习题针对这一知识要点。