企业内控是一整套完备的管理体系，它是由组织结构、发展战略规划、人力资源管理、企业社会责任、公司文化、资产主题活动、采购过程、投资管理、产品销售等多个组成。每一部分都是不可缺少的，全是企业内控正常运转的前提条件。以下属于我对于学习培训内控制度这门课程的心得体会。

一、根据对内控制度课程的学习，我觉得现阶段内部控制制度存在的不足有如下三点：

1、对内部控制制度的重视程度不够。有些把内控制度简单的解读为各种各样管理制度的确立、打印装订、归纳，觉得进行了整章建制相关的工作，就等同于设立了财务内控管理；有的人在掌握内部控制及管理、内部控制和风险、内部控制和发展之间的关系等这个问题上，了解有出入，把提升内部控制和发展和经济效益对立面下去，在业务拓展和风险防控的选择中，偏重于抓经营规模、抓经济效益，脱离实际地求取总资产的扩大，导致违反规定交通违章情况发生，以至资产质量不高。

2、核查、监督监督制度不完善，是直接关系内部控制制度的全面落实。核查、监管部门不可以具有检错止漏、改正违反规定、加强管理、规避风险的功效。内部稽核、监督体系不如意，本来就没有处理事情权，有些问题无法得到真正体现，使一些问题被库存积压出来，并没有对应的牵制对策。

3、风险控制系统不完善，对内控制度的描述与监管不足。风险管控是金融企业内控制度中的一个难题，现阶段本行欠缺实际风险评价及操纵为中心的信贷风险管理管理体系.管理方案也极其不健全，放贷都还没推行风险系数管理方法。

二、个人的感受

1、对内控制度魅力的正确对待。在没有任何宣布学这门课程以前，我觉得内控制度便是制订公司规章制度，内控制度通常是会计和审计单位的工作中，内控制度便是为避免受贿徇私舞弊。直至教师逐渐详细介绍内控制度时，我才意识到前要对内控制度的理解是不正确的。所说内控制度，从静态数据角度来讲，便是公司为保证财务信息靠谱、公司资金安全和详细、运营效率之提升，及各种政策制度的有效落实，所制订的各种各样控制方法、流程和方式。从动态性角度来讲，便是以上控制方法、管理程序和控制措施的落实，及其完成其财务信息靠谱、公司资金安全、运营效率提升、相关政策法规得到实行等管理计划的一个过程。

2、所说高效的内控制度包含了四层含意，即：其一，这是无时不控的---根植于业务流程的自始至终；其二，这是处处都控的——和业务速度与空间同歩，乃至有一定的超前的，以反映内部控制优先选择的观念，其三，这是没有人不控的——上升管理人员，下到每一位员工，仅有严格遵守内控制度才算是无上无尚的；其四，这是无事不控的——小业务流程要控，大新闻更要控，一切经营与管理主题活动莫不则在操纵下开展，没有例外与“个案”解决。

那样企业需要创建什么样的内控制度呢？最先我自己觉得：提高责任意识是基本。一切主题活动离不了人，人都是生产主力里最活的影响因素，内控制度不可以除外。较好的内控制度即是经营管理人设计方案结构时代的产物，亦是其遵照维修的结论。假如说设计方案结构不容易，那样有色彩遵照维护保养则更加难。由于，必须坚持不懈不辞劳苦，一以贯之。从这一实际意义中说，责任意识树牢之日，才算是内控制度运作彻底及时之际。

提高责任意识，从股票基本面来说，便是要提高全体人员的责任意识。即：每一位员工首先加强按管理制度做事的意识，再也不是凭“工作经验”实际操作。次之，要牢固树立规章制度人人平等坚定的信念，再也不是俯首帖耳。其次，要牢固树立内控制度从我做起，人人有责的观念，再也不是与己无关，听之任之。

提高责任意识，从重点户看，便是要提高二级运营管理班子的责任意识，充分体现营销与管理抓牢，市场拓展与内控体系建设抓牢，经济效益与守规抓牢，做自律的榜样。

提高责任意识能从专题学习、分析典型性、调节人员等三方面下手。一线作业人员必须做到业务流程多忙不忘学习管理制度；在学习中，要文化教育每一位员工了解该干什么，不该干什么，进而以问题为导向进行各种业务流程。要分析正反两方面典型性，使整体员工可以在学习方法上面有榜样，汲取教训上谈恋爱了。要抵住一切工作压力，对于那些置内部控制制度而不顾的独来独往者，果断地作出调整，直至清除出团队，引以为鉴。严苛严肃查处是保证。内部控制制度的建设并不等于就一定能合理贯彻落实，主要是因为还存在着消弱其效力主观因素要素。如：严苛查验，严格处理。即严苛查验：便是必须坚持以制度为规范，客观事实为基础，鉴别是是非非，确定对与错，考虑周全，定义义务。不做双向或多种规范，不有意夸大其词或变小难题，不回避分歧，是非颠倒，不合理“和事佬”，报真实情况、坦白说、办实案。

总的来说，根据对里操纵课程学习，令我在以后的工作中，务必恪尽职守，发扬创新之风，履岗位职责；发扬学习培训风气，强素质；发扬实干风气，讲效率；发扬艰苦奋斗精神风气，树正气。树牢“清正廉明、廉洁自律、求实创新、高效率”的工作态度，带领榜样执行制度，推动合规经营，构建企业和睦拼搏环境与纪律。

最终，我会以本次学习进行为抓手，在自身工作岗位上空出成果，多创佳绩，为推动企业的各项任务获得身心健康的高速发展贡献自己的一份力量奉献。