财务出纳备付金收入支出备案表怎么做

一、应收款工作流程

1、每日主营业务收入法院传票编制

2、编写收益法院传票的重要依据每日销售总结报告表和试算平衡表.

二、收入凭证的编制方法是:

借:应收帐款--客账

应收帐款--街账--清单

应收帐款--精英团队

存款

贷:营业成本

应付款-话费

三、街账、客账分配表统计分析

街账、客账包括外企业宴席挂帐、员工个人账、会员卡及应回而未回收支明细等相关信息,工资核数员每天都要填好街账、客账统计分析表,进行分割.立即提前准备将成本纪录到每一账户上.做到日清月结,为月末填好街账、客账明细表打下基础.

四、超60天应收账款挂帐催收

依据月结应收账款对账单记录及账项,数据分析报告具体内容.对但凡超60天左右应收账款挂帐顾客,做好再度催收,催收前首要掌握并未付钱的账项主要内容,并把状况向财务主管报告.

由财务主管审签催收信,和缴款通知团本寄来顾客;对顾客提的问题一定要给予答复,商议解决方案,为快速结算应收帐款排除妨碍.

拓展材料:

一、本科目计算公司因销售产品、劳务等生产经营应支付的账款.

公司(商业保险)依照原保险合同预订需向被保险人支付的保险费用,可将本科目设成1122 应收款保险费用学科,并依据被保险人开展明细核算.

公司(金融业)应收款手续费和返佣,可将本科目改成"1124 应收款服务费及提成"学科,并依据借款人开展明细核算.

不包含各种各样非生产经营所发生的应收账款.因销售产品、劳务等,选用延递方法扣除合同和吸引住合同款、实际上具备股权融资属性的,在"长期应收款"学科计算.

二、本科目可按照借款人开展明细核算.

三、公司所发生的应收帐款,按应收金额,贷记本科目,按确定的主营业务收入,借记"营业成本"、"服务费及佣金收入"、"保费"等,学科.取回应收帐款时,贷记"存款"等课程,借记本科目.涉及到增值税销项税额的,还应当进行一定的解决.

代购料方垫款的包装打包费、运输费用,贷记本科目,借记"存款"等课程.取回代垫费用时做反过来会计分录.

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