代开票普通票隔月红冲,必须如何操作

增值税普通发票冲红,就是指隔月发票作废,又称出具负值普票,无需告之税务局,操作流程如下所示:

1.纪录能冲红那张普票的号、编码(后边要用到);

2.进到防伪开票,进到一般发票填开页面,点一下上边有一个负值按键

3.在弹出来的圣诞节框中键入刚记载的发票号和号,要键入2次,键入时表明"*"

4.系统软件一般会调成你之前那一张正数税票,仅仅总数与单位变成负值,核对无误之后才能打印出.

依据《我国税务质监总局有关实行增值发票系统更新版相关问题的通知》(我国税务质监总局公示2014年第73号)要求,购入即可在增值发票系统更新版中开具并提交《开具红字增值税普通发票信息表》(下列通称《信息表》),并且在《信息表》中填好相对应蓝色字体专票信息内容.

负责人税务行政机关通过互联网接受经营者上传《信息表》,系统校检成功后,形成含有"红字发票情况表序号"的《信息表》,并把信息同步至经营者端系统中.销货方凭税务行政机关系统软件校检申请的《信息表》开具红字普票,在增值发票系统更新版中以销项负数出具.红色字体一般个税票应当与《信息表》相匹配.

经营者也可持《信息表》电子信息技术或纸版材料到税务行政机关对《信息表》信息进行系统软件校检.

增值税普通发票开错了怎么办?

1、一般纳税人在开票当月,产生销货退回、开税票不正确等情况,假如销售方在开税票当月能搜集发票所有发票联,可按照废止解决.

2、出具增值税普通发票后出现退换货个人行为,销货方想开具红字发票解决

(1)跨月产生退货的,销货方早已进账,但购料方并没有进账,只需购料方将税票退还给销货方,销货方借此出具同样具体内容红字发票就可以;

(2)跨月产生退货的,购市场销售彼此都已进账,销货方需获得另一方合理证实,销货方借此证明书开具红字税票;

(3)当月产生退货的,销货双方并没有进账,销货方全发票联"废止"就可以.

3、开票后,如出现销货退回,需开具红字发票,务必取回原税票标明"废止"字眼,或获得另一方合理证实.

代开票增值税普通票隔月红冲操作流程都在上文告诉你们了,希望大家可以依照这一步进行相应的操作,增值税普通发票出具红冲发票以后,还记得做对应的会计账务处理.那样全篇针对"代开票普通票隔月红冲,必须如何操作?"详细介绍就到这里吧,坚信有很多小伙伴或是回味无穷的,还想要了解更多的财务知识赶紧来官方网站开展查询吧.