中小企业季初和季度末总资产怎么填写

季初总资产,并没有填好0.00就行了!之后在季度末总资产填好大家负债表里的额度就行了!还记得单位为万余元!随后假如季初填好0走不过去得话,就填好一个最小的单位便去,也可以的!

中小企业如何填写2019年一季度预缴税款申报单?

先填好《减免所得税优惠明细表》(A 201030)第1行 "填写享有小微企业普惠性所得税减免现行政策减免企业所得税金额".行内填写依据今天《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类)》《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类)》(a200000)第9行计算出来的减免企业所得税的本年累计额度."

申报单将享有小微企业普惠性所得税减免现行政策减免企业所得税金额到《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类)》(a200000)第12行"减免所得税额":填写经营者截止到税款所属期末,根据税款要求享有的减免企业所得税的本年累计额度.

【例】假如其就业人数和总资产满足条件,第1-3一季度具体销售毛利为240万元公司,其只需缴纳税款19万(100×25%×20% (240-100)×50%×20%=5 14=19万)则:

(1)《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类)》(a200000)第9行"具体销售毛利 依照上一纳税年度应纳税额平均额确立的应纳税额" 填写:240万余元

(2)《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类)》(a200000)第10行"征收率(25%)"填写:25%;

(3)《减免所得税优惠明细表》(A 201030)第1行 "填写享有小微企业普惠性所得税减免现行政策减免企业所得税金额"填写:41万(240×25%-19万);

(4)不顾及其他情形《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(a类)》(a200000)第12行"减免所得税额"填写:41万.

3.核定征收企业申请填好

立即填好《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴和年度纳税申报表(b类,2018年版)》(b100000)第12-15行:

第12行"应纳税额":根据国家行次数值填写.定额征收方法挑选"核准企业所得税率(能计算收入总额的)"纳税人,行内=第10×11行.定额征收方法挑选"核准企业所得税率(能计算成本费用总额的)"纳税人,行内=第10行÷(1-第11行)×第11行.

第13行"征收率":填写25%.

第14行"应纳所得税额":根据国家行次测算填写.行内=第12×13行.

第15行"对符合条件的小微企业减免企业所得税":填写经营者享有小微企业普惠性所得税减免现行政策减免企业所得税金额.行内填写依据此表第12行计算出来的减免企业所得税的本年累计额度.

中小企业季初总资产和季度末总资产怎么填?根据对前文材料的学习培训,实际上公司在依照季度申报企业所得税时填报的总资产表,在季始初没有的话立即写0,在季度末时依照负债表里的信息进行填好就行了.有关企业总资产表和税务申报的操作流程在网络上还有一些,大伙儿有兴趣的话可以来学习一下,能找本网在线答疑老师!