公司全是以赢利为目地的，可是有赢利就会有税款，大家都知道，节税的目地便是为了更好地尽量的减少税款开支，完成利润最大化，今日我要讲的话题讨论便是要使你最后获得的利益最大化--税收筹划，税务筹划!
　　税收筹划是在法律法规容许的状况下，以合理合法的方式和方法做到经营者降低交纳税金的经济发展个人行为。
　　税务筹划就是指根据对税收业务流程开展方案策划，制做一套详细的缴税实际操作计划方案，进而做到避税的目地
　　税收筹划并并不是偷漏税，它是在合理合法的范畴内缓解税款工作压力，防止由于税务专业知识的盲区，而造成 公司多交税或被税务局处罚。因此 ，税收筹划是合理合法的，公司必须掌握税收筹划的基础知识，才可以守好有效的盈利。
　　1普遍的依据现行政策来节税的方式
　　注:下列牵涉到的征收率均以我国新政策出台为标准! 　　1.现阶段对中小企业的政策优惠以下:
　　(1)每月开税票额度不超3万，免交所得税及附加税税率(适用所得税专用发票)。
　　(2)每月开税票额度不超十万，免交教育费用及地区教育附加费(适用所得税专用发票)。
　　(3)自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应缴税收入额小于三十万元(含三十万元)的小型微利公司，其个人所得减征50%记入应缴税收入额，按20%的征收率交纳所得税。
　　举例说明:小型微利公司的具体运营中，假如当月中下旬早已给出近三万的税票，也有一笔将要到账的收益，则尽可能别在当月确认收入，那样能够 降低所得税的交纳。
　　2.我国对高新科技公司的政策优惠以下:
　　怎样根据税务筹划税收筹划
　　1)公司的研发支出能够 按175%开展所得税的抵扣。
　　2)申请办理变成“高新科技公司”，能够 少缴10%的所得税，依照盈利的15%交纳。(非高新科技公司必须 交纳25%的所得税)
　　这两项要求，究竟能为高新科技公司缓解是多少税赋，大家根据一个事例看来一下。
　　倘若，某高新科技公司的纯利润为200万，研发支出为一百万。
　　依照政策优惠的要求，公司的研发支出可依照175%开展所得税的抵扣，那麼，该公司就可以扣减175万，只需对剩余的25万依照15%的征收率开展交税，即高新科技公司应交纳的企业所得税额为3.75万。
　　而针对非高新科技公司而言，申请办理研发支出稅前免减特惠的难度系数大，由于税务局的鉴别标准较为严苛，即便 申请办理取得成功，还要依照25%对免减后的盈利开展缴税，必须 交纳12.五万元的所得税。因此 提议满足条件的公司尽早申请办理为高新科技公司，轻轻松松享有现行政策福利。
　　因此 ，提议满足条件的公司尽早申请办理为高新科技公司。
　　3.年终奖缴税的政策优惠以下:
　　年终奖金的精确称呼是“全年度一次性奖金”，年终奖个税记税方式 是一种较为特惠的优化算法，是全年度仅有的一次能够 除于12测算适合征收率的税收优惠政策。
　　年终奖金是对公司员工们一年来主要工作业绩的毫无疑问。“年底双薪制”是最广泛的年终奖发放方式之一，大部分公司，尤其是外资企业广泛会应用这类方式 。
　　公司要运用好“全年度一次性奖金”的税收优惠政策现行政策，缓解税赋，还必须 留意下列事宜:
　　1)经营者获得全年度一次性奖金，独立做为一个月薪水、薪酬个人所得测算缴税。在一个缴税本年度内，对每一个经营者，该记税方法只容许选用一次。
　　2)经营者获得除全年度一次性奖金之外的别的各种各样类别奖励金，如大半年奖、一季度奖、加班加点奖、优秀奖、考勤管理奖等，一律与当月薪水、薪酬收益合拼，按税收法律要求交纳个人所得税。
　　3)因为个人所得税的法律规定缴税行为主体是本人，公司为员工担负的个人所得税不可以抵扣，在本年度年度汇算清缴时，公司应开展纳税调整，调增应缴税收入额。
　　2公司非常容易忽略而造成 多交税的4种状况
　　注:下列牵涉到的征收率均以我国新政策出台为标准!
　　1.沒有做生意还要开展零申报
　　依据有关相关法律法规，企业营业执照审批后，公司每一个月都务必向税务局申请公司的生产经营情况。无论是否有挣钱，也无论是否有做生意，每一个月都需要依据经营状况记账随后依据帐簿向税务局做税务的申请。如今小规模企业一个季度的开税票量不达九万余元得话，能够 开展零申报。零申报申请办理起來也非常简单，如果不申请办理，公司可能遭遇2000元的处罚。
　　必须 留意的是，假如长期性零申报，很有可能会被税务行政机关列入关键监管范畴，若有不实状况，可能被税务行政机关严厉查处。
　　2.增值税率只与领域相关，与增值税抵扣的征收率不相干
　　有关这一点，举个事例:所得税第二条要求:图书发行的征收率是11%。即只需公司是一般纳税人，市场销售书籍的征收率便是11%。
　　那麼那么问题来了，假如某市场销售书籍的企业，也合乎一般纳税人的标准，但他取得的包装印刷书籍的进项票是17%，在开展交税时，还能再次可用11%的征收率吗?(即交税时，按11%的征收率抵税17%的征收率)。
　　回答是毫无疑问的，该企业依然适用11%的征收率，由于领域特性决策了增值税率，与增值税抵扣的税率是多少不相干。
　　3.合同书废止还要还记得缴税
　　公司在平时运营全过程中，必定要与外部签合同，假如正中间出现意外，彼此废除了合同书，也是必须 进行合同印花税交纳责任的。
　　《中华人民共和国印花税暂行条例》第七条要求:应纳税凭证理应于书立或是坚振时贴花纸。从而能够 看得出，公司是不是要交纳合同印花税，应当看合同书的签署是否。也就是，只需彼此签署了应纳税额合同书，那麼就应当在合同签订后申请交纳合同印花税，而与该合同书的之后废止、是不是执行不相干。
　　4.不拿税票就需要多交税
　　税务行政机关执行“以票控税”，公司全部的开支都需要获得合理合法凭据，不然不可以税前扣除。可以获得合理合法凭据(税票)变成公司避税的关键方式 。
　　殊不知有的人不以为然，当另一方以特惠之名，诱发公司不开税票时，有一些公司便会愿意，那样做实际上 是吃大亏的，举个事例:
　　某公司选购一千元的办公设备，如果不开税票只要付900元，而假如开税票则要付一千元，表层看上去，不必就可以为公司节约一百元。
　　殊不知实际是:假如多支付一百元，公司的企业所得税就可以少缴330元;而假如少付一百元，公司的企业所得税就需要多缴330元。拿不拿税票的差别一看就懂了。因此 ，公司工作人员一定要记牢:不拿税票便会多交税。
　　3创业人不能不知道的五个避税方法
　　注:下列牵涉到的征收率均以我国新政策出台为标准!
　　1.将个人专利以技术入股的方式资金投入企业应用
　　假如公司老总或员工本人有着专利权，并将其给予给企业应用，企业在看待本人的专利权时，能够 为其有效定价，并且以有价入股投资的方式列入企业应用，并签署宣布的合同书。这样一来，专利权便会变成企业的无形资产摊销，财务人员能够 选用有效摊销费的方法，将其记入成本，进而降低盈利，做到少交税的目地。
　　2.有效提升 员工福利，记入成本费，摊销费盈利
　　中小型企业主在生产运营的全过程中，能够 在没有超出记税薪水的范围内适度提升 员工薪水，比如:为员工申请办理医保，创建员工股票基金(如:养老保险基金、失业险股票基金、教育金等)，提升公司财险和运送商业保险这些。如此一来，不但能够 激发员工主动性，并且这种花费都能够纳入公司的成本费，进而摊销费企业利润，降低税赋。
　　3.混合销售要依规而签，各自记税
　　一项市场销售个人行为假如涉及到服务项目又涉及到货品，便是混合销售。这儿包括2个因素:一是务必是同一项市场销售个人行为，二是务必要涉及到服务项目和货品，二者缺一不可。在其中也是有必须 留意的税务筹划点。
　　比如，针对一家生产线设备并给予售后服务的店家而言，毫无疑问想要做低原材料价格、做高售后服务价钱，让原本该征缴17%原材料所得税销售总额变成了征缴11%的建筑服务销售总额，为此减少所得税压力，提高税后收入。
　　可是针对购方而言，则更期待得到大量的进行抵税税，为此来提升 费用报销额，也就是期待另一方依照17%的征收率缴税。因此 怎样开税票是彼此博奕的全过程，每家财务会计要正确认识这一点，防止在税务来往中，被另一方的筹划，造成 自己多交税。最聪明的作法便是依规签署，各自记税，公平公正。
　　4.发票遗失，立即挽救，仍能费用报销和入帐
　　在我国推行以票控税，由于牵涉到税款，假如发票遗失要想再开一张是不大可能的。可是，没了税票就不可以凭票费用报销和企业入帐，应该怎么办呢?
　　遗失税票无需惊慌，你能采用下列二种对策开展挽救:
　　第一种，由外企业获得的会计原始凭证若有丢失，理应获得原给出企业盖有公司章的证实，并标明原先凭据的号、额度和內容等，由经办人员企业财务会计组织责任人、财务主管工作人员和企业领导人员准许后，才可以代作会计原始凭证。
　　第二种:假如的确没法获得证实的，如列车、货轮、机票等凭据，由被告方写下具体情况，由经办人员企业财务会计组织责任人、财务主管工作人员和企业领导人员准许后，代作会计原始凭证。
　　5.成本中公司费用与公司股东消费不可以掺杂在一起，要区划清晰
　　比如，有一些企业注资选购了房子、车辆，却将产权人写出了公司股东，而不是投入资产的企业，并且此笔资产都没有在账目上列出来公司股东的应收帐款或其他应收款。那样做有效吗?
　　最先，它是成本中公司费用与公司股东本人花费相掺杂的例子。依照《个人所得税法》及我国税务质监总局的相关要求，以上事宜视作为公司股东从企业分到了股利分配，务必代收代缴个人所得税，有关花费不可记入企业成本，要在账目上列出来公司股东的应收帐款或其他应收款，进而给企业产生附加的税赋。
　　汇总，针对公司而言税款筹划的实际意义:
　　一是缓解税收负担。根据缴税筹划使公司做到肯定降低税款压力、相对性降低税款占比、减缓缴税時间。进而做到企业经营管理权益的利润最大化。
　　二是避开税务风险性。企业纳税筹划是在税收法律所容许的范畴开展，那样就合理地避开了税务风险性，完成税款零风险的目地。
　　三是有益提高企业运营管理能力。缴税筹划全过程，必须 对经济活动的各个领域內容开展事前合理安排，有利于企业运营管理能力的提升 。
　　四是挑选一家靠谱的财务咨询公司很重要，不规定一时的价钱，好的财务咨询公司是公司发展的根基，能在无形之中给企以深层次的具体指导，详尽的税务筹划和有效的节税，让公司在具体运营中获得大量的盈利，这不是一时价钱能决策的，提议创业者们，不必担心一时的价钱。
　　之上便是我为您产生的相关内容，假如您也有别的的难题，热烈欢迎拨电话资询大家的客服人员，，致力于有效筹划本人、公司、企业、企业所得税、所得税等税务筹划服务项目。帮您省掉税务风险性等顾虑，变成您暖心的公司发展小伙伴！