进项税转出补缴增值税 企业所得税
进项税转出补缴增值税 企业所得税 相关内容
进项税转出和增值税抵扣负值哪儿不一样?
进项税转出和增值税抵扣负值哪儿不一样?答：一、产生的缘故不一样进项税转走的缘故包含：1、将不可以抵税的一部分记入抵税额度内;2、更改主要用途，原先能够抵税变成不可以抵二、在账务解决上不一样1.进项转出的账...
所得税增值税抵扣已转出后可否再抵税
所得税增值税抵扣已转出后可否再抵税一般是不能的，所得税增值税专票取得手，本来能够抵税，但却转出，无论是操作失误或是存心为此，都表明早已舍弃抵税进行了。销项税的财务会计解决（一）月份终结，公司应将当月...
误废止增值税专票已验证抵税需进项转出？
我企业是所得税一般纳税人，2008年7月获得二份所得税增值税专票，本月已验证抵税。销货方因实际操作不合理，在开税票分系统时误将此二份发票作废。销货方立即采取一定的有效措施，在2008年8月4日纳税申报时，将以...
增值税进项税额转出会计分录
1、用于非应税项目，进项税额转入相关的项目，比如用于职工宿舍不动产时的会计处理：借：在建工程，贷：原材料，应交税费-应交增值税（进项税额转出）。2、用于免税项目的购进货物或应税劳务的进项税额转出处理：...
什么所得税增值税专票不可抵税进项税
购入应纳税额新项目有以下状况之一者，不可抵税进项税： 1.未按照规定获得增值税专票。 2.未按照规定存放增值税专票。 3.销货方出具的增值税专票不符出具增值税专票实际规定的。 说白了未按照规定获得...
善意取得增值税专票，进项转出不需缴税款滞纳金？
案件介绍： 百利药业曾于2014年6月27日递交IPO招股书报送稿（未经过审批），公布百利药业的经销商四川省乐山市身心健康药业有限公司深陷虚开增值税专用型税税票案（案子识别码：351110212120009，案子名字...
进项税是不是转出
基本上案件： 某县市级供电系统公司为所得税一般纳税人，9月购入电力工程商品2000万元，所得税进项税为3四十万元，本月完成价税合计销售额为4000万元，在其中扣除乡村电力网维护费用200万元。依据本月生产经营...
山东所得税、企业所得税领域增值税税负率
所得税领域增值税税负率（%）农农副产品生产加工 3.50食品工业 4.50纺织产品(化学纤维) 2.25装饰建材商品 4.98化工原材料 3.35医药制造...
退换货增值税专票是不是做进项税转出
退换货增值税专票是不是做进项税转出购方获得专票已用以申请抵税的，选购才能在增值发票管理方法新系统(下称“新系统”)中开具并提交《开具红字增值税专用发票信息表》，在开具《信息表》时不填好相应应的蓝色字体...
进项税转出如何计算所得税？
进项税转出如何计算所得税增值税抵扣的转走是：历经税务单位核查增值税抵扣税票后，财务会计作以下会计分录：借：应交税费-应交所得税-转出未交增值税贷：应交税费-应交所得税-进项税。公司购入的货品产生非常损失...
取得增值税返还是否缴纳企业所得税？
问题：取得增值税返还是否缴纳企业所得税？ 回复：根据《财政部国家税务总局关于财政性资金行政事业性收费政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》（财税〔2008〕151号）规定： 1.企业取得的各类财政...
实体购物返利的所得税增值税专票能否抵税进项税？
实体购物返利的所得税增值税专票能否抵税进项税？不可抵税。《我国税务质监总局有关商业企业向货品供应商扣除的一部分花费征缴流转税难题的通告》(国税发〔2004〕13六号)要求，商业企业向供应方扣除的一部分收益，...
多缴企业所得税能够 抵扣增值税吗?
多缴企业所得税能够抵扣增值税吗?答：1、假如归属于一季度预缴税款企业所得税多交了，下一季度能够少缴，年尾年度汇算清缴时做好调节。2、假如归属于本年度多交的企业所得税，能够向税务局申请办理出口退税。(1)跨...
怎样开展增值税和企业所得税缴税解决
问：我是一家房产开发公司的财务会计，近期咱们企业把一部分开发设计的房屋给工程建筑工程承包商抵工程进度款。我想问一下，大家怎样开展增值税和企业所得税缴税解决？ 答：《我国税务质监总局有关以房子抵...
进项税转出补缴税费抵进行留抵怎么做账
进项税转出补缴税费抵进行留抵怎么做账答：有留抵的，在留抵税额里边立即抵税。记帐凭证干了之后，月末测算未交增值税时就减了。借：产成品(在建项目、原料、营业费用)等贷：应交税费——销项税(进项税转出)进项税...
所得税增值税专票进项税抵税限期
所得税增值税专票进项税抵税限期答：依据《我国税务质监总局有关进一步确立房地产营改增相关税收征管情况的公示》（我国税务质监总局公示2017年第11号）的要求：“九、自2017年7月1日起，所得税一般纳税人获得的20...
增值税“进项税额转出”与“视同销售”对对碰！
一、增值税“进项税额转出”与“视同销售”的异同相同点：简单理解：“进项税额转出”是抵扣多少，进项税额，转出多少；“视同销售”是按市场公允价格计算销项税额。都加大了应交增值税的基数。好吧，再说通俗一点...
所得税进项税转出分成几类方式
所得税进项税转出分成几类方式答：合乎进项转出的，将进项税转到相匹配的学科，借记有关资金或花费学科，贷记应交税金-销项税-进项转出。所得税推行进项税抵税规章制度，但在一些特殊状况下，经营者早已抵税的进项...
高新技术企业增值税退税的企业所得税筹划
税务筹划的制度根据《国家财政部、我国税务质监总局有关软件项目所得税制度的通告》（税务总局〔2011〕100号）第一条要求，一般纳税人高新技术企业市场销售其自主开发设计制造的软件项目，按17%征收率征缴所得税后...
企业所得税增值税免税的会计分录如何做?
企业所得税增值税免税的会计分录如何做?答:征前免减以下:征前免减便是在所得税征缴进库以前即给予免减,公司不用具体交纳税金.在这里状况下,公司依然必须测算应缴企业所得税,待税务行政机关审核以后再确定增值税免...
