一、银行汇票定义、类型和应用领域

(一)定义

银行汇票：是出票人审签的，委托付款人们在特定日期没有理由支出确认的额度给收款方或 持票人的单据。电子商业汇票：是出票人借助中国人民银行电子商业汇票系统软件，以数据信息报文方式制造的，委托付款人们在特定日期没有理由支出确认的额度给收款方或 持票人的单据。

(二)类型

银行汇票按承兑人的不一样，可以分成商业承兑汇票和银行承兑汇票二种。

1.商业承兑汇票，由金融机构之外的付款方承兑汇票。

2.银行承兑汇票，由银行承兑。

电子商业汇票分成电子器件商业承兑汇票、电子银行承兑汇票。

留意

银行汇票的付款方为承兑人。

(三)应用领域

在金融机构开办储蓄银行账户的法定代表人及其其他组织中间，务必具备现实的买卖关联或债务关联，才可以应用银行汇票。

留意

仅有企业才可以运用的电子支付方法包含：托收承付结算、国内信用证和银行汇票。

二、取票

(一)出票人的资质

1.在(承兑汇票)金融机构开办储蓄帐户;

2.与付款方(承兑汇票金融机构)具备现实的委托付款关联;

3.有付款汇票额度的靠谱自有资金。

审签电子商业汇票还应具有的前提有：

(1)公司标准：签订开设银行对公业务的企业网银等电子服务方式;与金融机构签署《电子商业汇票业务服务协议》。

(2)金融机构标准： 开设银行对公业务;有着超大金额支付平台行号;具备组织代码;别的。

4.一张取票额度在100万余元的银行汇票正常情况下应所有根据电子商业汇票申请办理;一张取票额度在300多万元的银行汇票应所有根据电子商业汇票申请办理。(2018年新增加)

(二)出票人的明确

1.商业承兑汇票可以由付款方审签并承兑汇票，还可以由收款方审签交给付款方承兑汇票;

2.银行承兑汇票应由在承兑汇票金融机构开办储蓄银行账户的存户审签。

(三)务必记述事宜

说明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”的字眼;没有理由付款的授权委托;明确的额度;付款方名字;收款方名字;取票日期;出票人盖章。电子商业汇票务必记述的事宜：

说明“电子器件商业承兑汇票”或“电子银行承兑汇票”的字眼;没有理由付款的授权委托;明确的额度;出票人名字;付款方名字;收款方名字;取票日期;单据期满日;出票人盖章。

留意

电子汇票比纸版汇票多了“单据期满日”  “出票人名字”。

三、承兑汇票

银行汇票可以在取票时为付款方提示承兑后应用，还可以在取票后先应用再向付款方提示承兑。

四、银行汇票的支付

(一)付款限期

纸版商业承兑汇票的支付限期，(自取票日起)最多不能超过6个月。电子商业汇票的支付限期，自取票日至期满日最多不能超过1年。

(二)提示付款期限

银行汇票的提示付款期限，自汇票期满日起10日。

留意

持票人未按照规定限期提示付款，持票人开户行不得审理，但在做出表明后，承兑人或付款方仍理应再次对持票人担负支付义务。

电子商业汇票的“提示付款日”，就是指提示付款申请办理的命令进到中国人民银行电子器件商务汇系统软件的日期。

(三)申请办理支付或回绝支付

1.商业承兑汇票：付款方收到通告日的次日起3日内未通知金融机构支付，视作服务承诺支付;

2.承兑汇票金融机构应在汇票期满日或到期日后的见票当日付款账款。

五、银行汇票的汇兑

(一)定义

汇兑：单据持票人在票据未期满前为得到现钱向金融机构贴付一定贷款利息而造成的单据出让个人行为。

留意

即付单据无汇兑问题，国内信用证的议付具体特性便是附追诉权的汇兑。

(二)归类

按交易规则，分成买断式、复购式。

买断式汇兑：申请者将汇票的所有支配权转卖给汇兑金融机构，不能在单据期满日前复购单据。金融机构对买断式商业服务承兑汇票贴现不能对汇兑申请者履行追诉权，但可以向出票人、承兑人、背书人、保证人开展追偿。

复购式汇兑：已在银行业申请办理汇兑业务流程的顾客，在单据期满以前可依据自己资产分配的要求，在承诺的赎出期限内将该单据开展复购，银行业依据其具体用款日数，将已扣除的剩下的时间的汇兑贷款利息退还给顾客的一种汇兑业务流程。

(三)被告方

出让单据的：贴看人。

转让单据的：贴进人。

(四)汇兑标准

1.单据未期满;

2.未记述“不可出让”字眼;

3.持票人是在金融机构开办储蓄银行账户的公司法人及其其他组织;

4.持票人与出票人或是立即前手中间具备现实的产品交易关联;

5.持票人应给予与其说立即前手中间开展产品交易的增值发票和货品装运票据影印件。

留意

(1)电子商业汇票汇兑务必记述：贴看人名字;贴进人名字;汇兑日期;贴现种类;贴现利率;券后额度;贴看人盖章。

(2)电子商业汇票复购式汇兑赎出时要做成背诵，并记述原贴看人名字、原贴进人名字、赎出日期、赎回年利率、赎出额度、原贴进人盖章。

(五)汇兑贷款利息的测算(务必把握)

汇兑贷款利息=票上额度×折现率×汇兑期÷360贴期限：汇兑日至汇票期满前1日。

留意

承兑人在外地的，汇兑的时间应多加3天的划账日期。

汇兑期简单测算：

1.不跨月：期满日-汇兑日。

【举例说明】(汇兑日4月6日，期满日为4月30日，则汇兑期=30-6=24(日))。

2.跨1个月：贴现当月日数-汇兑日 期满日。

【举例说明】(汇兑日4月6日，期满日为5月10日，则汇兑期=30-6 10=34(日))。

3.跨2个月：贴现当月日数-汇兑日 整月日数 期满日。

【举例说明】(汇兑日4月6日，期满日为6月1日，则汇兑期=30-6 31 1=56(日))。

(六)收付款

1.汇兑期满，汇兑金融机构应向付款方扣除账款;

2.不获支付的，汇兑金融机构需向其前手追偿账款;

3.汇兑金融机构追偿账款时可从申请者的储蓄帐户立即扣除账款。

留意

申请办理电子商业汇票汇兑及提示付款业务流程，可挑选账款应对方法、同城票据交

换、通存通兑、汇兑等方式结算单据资产。

账款应对：单据交收与资金付款并且进行，根据电子商业汇票系统软件与超大金额支付平台的联接，完成与电子商业汇票有关的在线资产计付，确保单据支配权改变的与此同时，资产与此同时完成迁移，即一手交钱一手交票。

同城票据互换：同一大城市(或地区)范畴内，各银行业中间将互相代办、代付款的单据，按时、指定集中化相互交换并结算资产存欠的方式 。通存通兑：某一个金融机构在某一个范畴内(全国各地、省或县区)，一个服务点(营业所)给出的存款单，可以在任意一个服务点上实现现钱。

留意

电子商业汇票被告方在申请办理复购式汇兑业务流程时要确立赎出对外开放日、赎出截至日。