增值发票信息填写不正确如何废止?

一般纳税人增值税专用发票废止方式如下所示：

1、企业当月给出的发票在当月接到退回的详细抵扣联和抵扣联后，点一下发票管理办法--发票作废--寻找必须废止的发票点一下上面的废止，另外在税票全部发票联上加盖作废章。

2、倘若税票跨月则无法直接废止，必须在防伪标识税控开票软件中，依据详细情况开具红字发票冲回。

开具红字发票的规定如下所示：《我国税务质监总局关于修订增值税专用发票应用规定的补充通知》

（国税发〔2007〕18号）第一条要求，增值税一般纳税人开具增值税专用发票（下称专票）后，产生销货退回、销售折让及其开税票不正确情况等必须出具红字专用发票的，视不同情况各自按以下方法解决：|

一是因专用型发票抵扣联、抵扣联均没法认证的，由购方填写《开具红字增值税专用发票申请单》（下称审批单），并且在审批单上填好主要原因及其相匹配蓝色字体专票的数据，负责人税务行政机关审核后出示《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。购方未作进项税转出解决。

二是购方所买货品不属所得税缴税项目范围，取得的专票没经认证的，由购方填写审批单，并且在审批单上填好主要原因及其相匹配蓝色字体专票的数据，负责人税务行政机关审核后出示通知书。购方未作进项税转出解决。

三是因开税票不正确购方拒绝接收专票的，销货方须在专票验证限期内向型负责人税务行政机关填写审批单，并且在审批单上填好主要原因及其相匹配蓝色字体专票的数据，同时提供由购方开具的注明拒绝接收原因、问题实际新项目及其恰当内容的书面报告，负责人税务行政机关审核确认后出示通知书。销货方凭通知书出具红字专用发票。

四是因开税票不正确等因素并未将发票交货购方的，销货方须在出具不正确专票的次月内向型负责人税务行政机关填写审批单，并且在审批单上填好主要原因及其相匹配蓝色字体专票的数据，同时提供由销货方开具的注明实际原因、问题实际新项目及其恰当内容的书面报告，负责人税务行政机关审核确认后出示通知书。销货方凭通知书出具红字专用发票。

五是产生销货退回或销售折让的，除依照《通知》的规定进行修复外，销货方还应当在出具红字专用发票后将此笔业务的相对应记帐凭证影印件申报负责人税务行政机关办理备案。

上月的普票本月开红字冲销吗？

根据我国税务质监总局《关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔2006〕156号）的规定，同时具有下列情形的，为本规定所指废止标准：1、接到退回的抵扣联、抵扣联时长未超过销货方开税票当月；2、销货方未抄报税而且未做账；3、购方未认证或是验证结果为“纳税识别号验证不符合”或“专票编码、号验证不符合”。

本月申报期发觉上月开具的增值税专用发票不正确，不符之上规定，故无法直接废止，应申请办理出具《红字增值税专用发票通知单》冲回。假如是普票得话，无须提供哪些红字发票审批单，那就是增值发票，和这个不一样。假如是上一个月的发票了，在确定本月开税票总额一定大于等于你错开税票的金额的情形下，再次出具一张新的发票做退票费。在税控系统里挑选一张新的发票后，点一下退票费，付款方是你要退的那张发票的发票抬头，这个就全自动会有是负值的相同额度，把那张税票按正常发票的次序打印出来，就做好退票费。那样，这个月仍然交了个月你打印的那一个金额的发票的税费，下一个月时，交税时，用本月具体开税票的金额减掉做退票费的金额，测算交纳就能。

一般发票红冲无需申请办理，立即出具就可以。

红冲流程：

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以上是大家“增值发票信息填写不正确如何废止?”一题的解释，假如是当月发觉且并未验证那样能直接在电脑废止并重新出具，若本月没有发现，那样跨月就不可以作废了，按照上述流程改动就可以。若您有任何问题需要我们的帮助，请联系我们的专业老师。