销货方提红字发票如何记账

销货方依据红字发票进账，账务处理：

借：存款等（红色字体）

贷：营业成本（红色字体）

应交税费--企业增值税（销项税）（红色字体）

与此同时：

借：主营业务收入（红色字体）

贷：库存产品（红色字体）

红字发票怎样处理比较合适？

1、假如购方未抵税且税票未入账：

处理方法：销货方取回税票所有发票联，在税控系统中开具《开具红字增值税专用发票信息表》（下称《信息表》），应用情况表序号出具相对应的红票，红票做为销货方记帐凭证，不用交到购方。

2、假如购方未抵税但是已经进账

处理方法：早已进账没法取回税票所有发票联，由购方在设备中开具《信息表》，挑选购方-未抵税，销货方应用情况表序号红票，出具后抵扣联与抵扣联交到购方做为冲回成本凭据，记账联做为销货方凭据。

退换货接到红字发票怎么做账？

借：xxxx （红色字体）

贷：应交税金---应交企业增值税--进项税转出 （红色字体）

继续做：

借：库存产品（红色字体）

应交税费-进项税（红色字体）

贷：预收账款/应付款（红色字体）

收到货款后，

借：存款

贷：预收账款/应付款

对于红字发票怎样处理好一点的这一问题，文章已做出详尽的解释，有关以上具体内容“销货方依据红字发票进账？”不知道各位是不是搞清楚如何做红冲发票进账，要想获得更多的会计专业知识，能直接线上向人们联络。