一、库存管理职位岗位分工与受权准许

公司内部除库存管理部门和仓储物流工作人员外，其他单位和管理触碰库存商品时，应当由有关部门特别授权。针对贵重的物品、危险物品或信息保密物件等，理应要求更加严格接触约束条件，如果需要，库存管理单位内部结构也应该实行受权触碰。

二、库存商品的请购与购置操纵

企业需要依据费用预算相关规定，融合该系统的业务内容编写库存商品本年度、一季度和月份购置、生产制造、存放、销售预算，并依据费用预算对具体实施情况给予考评。

企业需要依据各种各样库存商品购置周期和现阶段库存量，充分考虑公司生产经营计划、销售市场供需等多种因素，灵活运用信息管理系统，适时调整库存商品购置日期数量，保证库存商品处在最好库存状态。要确保库存商品采购过程按照计划申请程序执行，由采购部依据企业经营计划各种材料采购申请单编写采购方案，明确提出具体采购目录，经负责人方案负责人审批后报负责人领导批准。

三、库存商品的竣工验收与存放操纵

1.库存商品的工程验收

购入库存商品的工程验收，理应密切关注合同书、税票等原始单据与库存商品的总数、品质、规格型号等是否一致。涉及到技术性含量高的物品，必要时授权委托具备检测资格的机构或者聘用外部专家帮助工程验收。

自做库存商品的工程验收，理应密切关注产品品质，根据验收合格的半成品加工、成品才能申请进库办理手续，不合格产品需及时查找原因、明确责任、汇报解决。

采购部应验收材料品种、总数，填写验收报告单;产品质量检验单位检测品质，签定验收报告单;仓库保管单位依据验收报告单工程验收库存商品，填写出入库单，备案库存商品账表，将税票、货运单连着收料单送到采购部。

2.库存商品的存放

企业需要创建库存商品存放规章制度，定期检查库存商品开展安全检查，密切关注以下事宜：

(1)库存商品在各个库房中间流动性时应该申请办理进出库办理手续。

(2)理应按仓储物流物资供应所规定的贮存条件存储，并完善防火安全、防汛、防盗系统、防水、防病虫害和防霉变等管理制度。

(3)提升作业现场的原材料、工程物资、半成品加工等物资管理方法，避免消耗、失窃和外流。

(4)托管、分销、储存、受托加工的库存商品，应独自储放和纪录，防止与本公司库存商品搞混。

(5)融合公司具体情况，增强库存商品的投保，确保库存商品安全性，有效减少库存商品出现意外损害风险性。

四、申领与传出操纵

企业需要确立库存商品传出和申领的审批权，大量库存商品、珍贵商品或服务危险物品的传出理应推行特别授权。仓储物流单位应根据经审核销售业务(出入库)通知书传出货品。

五、汇总与处理操纵

企业需要制订挑选适度的存货盘点规章制度，确立汇总范畴、方式、工作人员、工作频率、方式等。制订详尽的盘点计划，科学安排工作人员、井然有序放置库存商品、维持汇总纪录的一体化，妥善处理盘盈盘亏、盘损。针对独特库存商品，能够外聘专家选用特殊方式进行汇总。

存货盘点应当立即编写库存盘点表，盘盈盘亏、盘损状况要查找原因，明确提出处理决定，经有关部门审批后，在期末结账前处理完毕。