增值税进项税转出额可以扣除企业所得税
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进项税核定扣除是不是还要税票？
进项税核定扣除是不是还要税票？答：针对进项税核定扣除后是不是还要税票，先看一下以内的要求：一、《我国税务质监总局有关所得税若干问题的公示》（我国税务质监总局公示2011年第34号）文明确了获得合理扣减凭证...
不抵扣的小规模公司是否要认证发票？
不抵扣的小规模公司是否要认证发票？答：公司只获得了专票，必须要先进行审核，然后再进行转走。在财务会计（2016）22号文《增值税会计处理规定》这一文档颁布前，有关的税务文档确实没针对不可以抵扣进项税额的专...
食品出口企业的所得税税负怎么计算？
食品出口企业的所得税税负怎么计算?所得税税负=本期应纳增值税/本期应税销售收入本期应纳增值税=本期销项税-具体抵扣进项税具体抵扣进项税=初期留抵进项税今天进项税-进项转出-进出口退税-期终留抵进项税若是有进...
建筑施工企业的税赋怎么计算？
建筑施工企业的税赋怎么计算?所得税税负=销项税/销售额税赋即负税.具体缴纳的税金占销售额净收益的百分数.税赋能够只表示增值税税负率、所得税税负、增值税税赋等.还可以把全部年度上缴的所有税金加总测算一个整体...
房产税款表申请怎样填写？
房产税款表申请怎样填写依据《我国税务质监总局有关全方位拉开增值税改征所得税示范点后增值税纳税申请相关事项的通知》(我国税务质监总局公示2016年第13号)配件2《<增值税纳税申报表(一般纳税人适用)>及其...
并没有验证发票需做进项税转出的账务处理要怎么写？
并没有验证发票需做进项税转出的账务处理要怎么写？答：依据《财务部关于做好《增值税会计处理规定》工作的通知》（财务会计（2016）22号）第二条第一款第二项要求：一般纳税人购进货物、生产加工修理修配劳务、服...
怎么计算本期应扣减进项税?
怎么计算本期应扣减进项税?按下列要求测算:1)选购货品或接收应税服务所获得增值税发票上注明的企业增值税.2)从海关部门所取得的完税证明上注明的增值税额.3)购买免税政策农产品准许抵扣的进项税额,依照买价和13%的...
已抵扣的税控盘税票还可以做进项税转出吗
已抵扣的税控盘税票还可以做进项税转出吗？能够，尤其在申报的时候要注意下。主要有两种处理方法：①由于验证了，能做进项税转出解决：借期间费用应交税金-销项税-进项税贷存款应交税金-销项税-进项税转出借应交税...
建造的房子转固定资产企业增值税解决?
建造的房子转固定资产企业增值税解决?企业增值税记入在建项目成本费结转成本在建项目：借：固资贷;在建项目交房地产税。一年一次，可是有地地区一年分次交纳，上半年度在3月份，后半年在9月份交纳。房产税计算公式...
逾期未认证进项税额会计账务处理
逾期未认证进项税额会计账务处理答：增值税发票逾期并没有验证抵扣的进项税额，只有把那17%的税款所有计入到成本费里去了，就是把增值发票当做普票来采用了。依据《规定》第二（一）2项，一般纳税人购进货物、生产...
