增值税留抵税额退还交企业所得税吗
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外出所取得的酒店住宿专票可抵税吗
外出所取得的酒店住宿专票可抵税吗？《国家财政部我国税务质监总局有关全方位拉开增值税改征企业增值税改革试点通告》（财务〔2016〕36号）配件1第二十五条的相关规定，以下进项税准许从销项税额中抵税：（一）从...
企业增值税增量留抵退税是个什么?什么公司能够享受?
企业增值税增量留抵退税是个什么?什么公司能够享受?对进行留抵，世界各国推行企业增值税体制的我国，一般是在该国实际出发，采用不一样的处理方式：有些概不退款，结转成本至下一个纳税期限再次抵税;有些是如果有...
接到退还企业所得税放现流表哪一个学科?
接到退还企业所得税放现流表哪一个学科?收到税费返还在现流表中的表现为2个新项目，“收到增值税销项税额和退还增值税款”和“收到除企业增值税以外的其他税费返还”。1.公司销售产品收到增值税销项税额及其出口商...
销方查询到购方有没有去抵税认证发票吗?
销方查询到购方有没有去抵税认证发票吗?没问题的,假如购料才是一般纳税人,取得专票一般会抵扣的;假如不抵税,那就说明他不能抵税(不符抵税标准,如用以非企业增值税应税项目);有时候也有可能是忘掉抵税,超出验证期了...
上月留档的进项税抵扣如何做账务处理?
上月留档的进项税抵扣如何做账务处理?上一期留档不受影响账务处理，仅仅月末结转成本应交税金的时候会有二种结论。首先测算是否要缴税，需先查询明细分类账里的销项税额、进项税额和留实数。用本月销项税额-本月进...
生产制造企业出口退税额便是留抵数吗?
生产制造企业出口退税额便是留抵数吗?进出口退税一般都选用:免、抵、退去进行的,今天就简单跟你讲:1、免:出口商品增值税免税2、抵:中国进项税抵扣中国销项税3、退:对我国进项税额抵扣中国销项税后差值开展出口退税...
月底企业增值税有留抵的结转成本分录怎么做?
月底企业增值税有留抵的结转成本分录怎么做?上一期留档不受影响账务处理,仅仅月末结转成本应交税金的时候会有二种结论.首先测算是否要缴税,需先查询明细分类账里的销项税额、进项税额和留实数.用本月销项税额-本月...
进项税额只做了账并没有抵税到月末必须结转成本到未交增值税吗
进项税额只做了账并没有抵税到月末必须结转成本到未交增值税吗假如你今天并没有验证,也就不用结转成本到未交增值税里,记入待抵税进行三级清单里就行了,具体验证时,由待抵税进行三级清单转到进行三级清单,期终不需...
发票勾选储存后不能递交了能留至下月抵税吗?
发票勾选储存后不能递交了能留至下月抵税吗?没问题的，进项票需在90天内验证并申请抵税，你若在时间内验证并申请抵税了，没抵税完能够留到之后月份抵税，没时间期限，90天为申请抵税时限而非抵税时限。《我国税务...
企业增值税早已验证忘掉抵税怎样处理？
企业增值税早已验证忘掉抵税怎样处理？早已验证增值税没抵税完能够留次月再抵税。根据国税发〔2009〕617号要求，增值税一般纳税人所取得的增值税发票、道路河道货品交通运输业统一发票和车辆市场销售统一发票，需...
