进项合同销项合同企业所得税
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税费暂挂如何做帐？
税费暂挂如何做帐？答：操作实务跟教材内容是不一样的。教材内容上写假如购入材料及。借是应交税金-销项税-进项税。那么这样的进项税就是指本月就需要拿来抵扣的进项税额。而实务中因为进行能够180日内抵税，所以...
发票作废进项税转出该怎么处理呢？
发票作废进项税转出该怎么处理呢？答：我了解到了，开税票方依据红字发票抵减收入和销项税，受票方依据红字发票的价税合计数抵减产品成本。开税票方已开票但还没有交货购方，或已经交货受票方但是对方并没有认证抵...
公摊面积的部分进项转出怎样做账务处理？
公摊面积的部分进项转出怎样做账务处理购进货物用以非企业增值税应税项目、免税项目、团体福利或消费借：应对员工薪酬--非货币性福利等贷：原料应交税金--销项税(进项税转出)1、原料借：原料贷：应交税金—销项税...
固资可抵60%如何做会计分录?
固资可抵60%如何做会计分录?固资可抵60%就是指的不动产讲的，60%计入进行，剩下的计入待抵税。基本上会计账务处理为：购买时：借：工程物资、在建项目、固资应交税金——销项税(进项税)【进项税×60%】应交税金—...
当月进项税转出如何做账务处理?
当月进项税转出如何做账务处理?产生必须转走时：借:库存产品(在建项目、原料、营业费用)。贷:应交税费--销项税(进项税转出)。月底开展结转成本时：借：应缴税收法律-销项税(进项税转出)。贷：应交税金-销项税(未交...
税票已开货没发出会计账务处理?
税票已开货没发出会计账务处理?税票已交货没到借：在途物资/材料采购应交税金-销项税(进项税)贷：存款/预收账款材料入库时借：原料贷：在途物资/材料采购购料方接到红字发票，购料方帐务如何处理?一、因经销商归属...
市场销售东西的物流运费如何做帐?
市场销售东西的物流运费如何做帐?能直接记入到原料的成本费之中。账务处理：借：原料(选购合同款再加上扣减进项税往后的合计金额)应交税金-销项税(进项税)(获得运输发票能够抵扣的增值税进项税额)贷：存款(或应付...
2017年1月验证进项抵扣30万，5月税务发觉不可以抵税，需做进项税转出，是否先需做红字发票冲回，还是直接6月份申请进项税转出?
2017年1月验证进项抵扣30万，5月税务发觉不可以抵税，需做进项税转出，是否先需做红字发票冲回，还是直接6月份申请进项税转出?回应：同学你好，6月份立即进项税转出。但是由于归属于税务发觉，则无法直到申报期一...
一般纳税人如何做帐?
一般纳税人如何做帐?科目设置一般纳税人公司应缴增值税，在“应交税费”课程下设定“销项税”、“未交增值税”和“所得税查验调节”三个明细科目开展计算。“销项税”学科是具体计算公司销项税的运算解缴、抵税等...
公司增值税一般纳税人17%如何做账务处理?
公司增值税一般纳税人17%如何做账务处理?答：一、增值税会计账务处理分以下几种流程：1、“进项税”的会计账务处理2、“已交税金”的会计账务处理3、“销项税”的会计账务处理一、“进项税”的会计账务处理：1、中...
